Ⅰ 流动资金怎么估算
流动资金估算的方法主要有两种：
一、以营业收入或成本费用为基础进行估算。根据企业未来的营业收入或成本情况来预测未来的现金流入和流出情况，通过差额计算得出流动资金需求。
二、以资金周转为基础进行估算。通过分析企业现有资金流转情况，计算存货、应收账款等周转时间，从而估算出所需的流动资金规模。这种方法更注重企业实际运营状况的分析。下面是详细的解释：
一、以营业收入或成本费用为基础估算流动资金：
这种估算方法主要依赖于企业的预期经营数据。首先，需要预测企业在未来一段时间内的营业收入或成本。然后，根据企业的毛利率、经营费用等数据推算出现金流入和流出的预测值。通过计算这些预测值的差额，可以确定企业在某一时间点的流动资金需求。这种方法的优点是简单易行，但需要较为准确的经营预测数据作为支撑。
二、以资金周转为基础估算流动资金：
这种方法更注重对企业实际运营情况的分析。首先，需要分析企业的存货、应收账款等项目的周转情况，确定它们的周转周期和周转速度。然后，根据企业未来的经营计划和市场环境预测，估算出这些项目在未来一段时间内的资金需求。通过综合考虑这些因素，可以估算出企业的整体流动资金规模。这种方法的优点在于更加贴近企业的实际运营情况，但需要详细的数据分析和预测能力。实际操作中还可以参考行业资金经验值来确定流动资金的数额，为了保障资金的安全垫补以防未然通常还需要适当保留余额以确保企业经营的安全性。不过此种经验估算不一定符合逻辑但应用较广可作为一个简单的参考方法在实际应用中可根据具体情况进行灵活调整。在进行流动资金估算时还需要考虑其他因素如季节性变化和市场波动等以确保估算结果的准确性和可靠性。
总之，流动资金的估算是一个综合性的工作需要根据企业的实际情况和市场环境进行综合考虑和分析。
Ⅱ 简述流动资金常用的估算方法有哪些
流动资金估算一般是参照现有同类企业的状况采用分项详细估算法，个别情况或者小型项目可采用扩大指标法。
1、分项详细估算法
流动资产的构成要素一般包括存货、库存现金、应收账款和预付帐款；流动负债的构成要素一般包括应付账款和预收账款。流动资金等于流动资产和流动负债的差额，计算公式为：
流动资金=流动资产-流动负债
流动资产=应收账款+预收账款+存货+现金
流动负债=应付账款+预收账款
流动资金本年增加额=本年流动资金-上年流动资金
2、扩大指标估算法
扩大指标估算法是根据现有同类企业的实际资料，求得各种流动资金率指标，亦可依据行业或部门给定的参考值或经验确定比率。将各类流动资金率乘以相对应的费用基数来估算流动资金。一般常用的基数有营业收入、经营成本、总成本费用和建设投资等 。扩大指标估算法计算流动资金的公式为：
年流动资金额=年费用基数×各类流动资金率