个人所得税税务筹划常用方法介绍

A. 个税筹划的10个措施都有什么

个税筹划的十个措施为
一、提高公积金额度。据税法规定，五险一金是免征个税的，所以可与公司协商提高公积金缴纳额度，多余部分自行承担即可。
二、办公通讯费。公司为个人补贴的办公通讯费只要每人/月不超过三百元标准是免征个税的。
三、房屋租金。对于没有自住房的，符合以下情况的房屋租金是免征个税的：第一，人口规模小于一百万的每月不高于800元；第二，人口规模大于一百万的每月不高于1100元；第三、其他直辖市等每月不高于1500元。
四、子女教育。对于子女教育，从3岁到教育结束，每个月的教育费用有1000元是免征个税的。
五、分摊法。若某月工资较高，可以分摊到其他工资低的月份来降低缴纳的税费。
六、高温费。这种情况只针对夏季情况，公司以报销形式发放食物或者高温津贴是免征个税的。
七、赡养老人。针对父母年龄60岁及以上的，每月有2000元的赡养费是免征个税的，针对多个子女进行平摊即可。
八、离职补偿金。对于离职员工，其补偿金只要不超过在职职工年平均工资的三倍就可以免征个税。
九、职业或学历资格。对于需要提高职业资格或者学历的个人，其在培训发生的费用不高于3600元/年或者4800元/年的，是免征个税。
十、首套住房利息。对于首套买房的个人，只要提供贷款合同及还款凭证，最长20年可以享受每月利息支出不超过1000元是免征个税的优惠政策。
拓展资料：
1、个税筹划的主要意义
个税筹划主要就是个人所得税筹划，自从征收个人所得税以来，越来越多人都能认识到个税筹划的重要性，通过个税筹划能有助于减少每年的税收负担，增加自己每年实际收入。在税法允许的合理范围内，通过经营活动或者财富管理活动规划安排，可真正实现节省税收的利益目标，降低个人所得税压力。
2、个税筹划的好处优势
注重个税筹划工作，最主要的好处优势就是能最大化增加收入，减少纳税压力，节省和减少税收负担的同时，还能避免出现风险问题。很多人都担心个税筹划会给自己造成风险，其实只要能在税法的合理范围内进行筹划工作，就能有助于降低税收压力，选择税收负担比较低的缴税方案，这样既能提升个人利益还能不违反国家法律。

B. 个人所得税的税务筹划方式有哪些

个人所得税的税务筹划方式有哪些？

1、地方税收优惠政策

（1）核定征收

目前我国的特殊经济园区出台了一些税收优惠政策，来带动当地经济发展，将企业注册到有税收政策的低税区。

高收入者可以在税收优惠园区成立一家个人独资企业，和公司签立合同，把工资以合作费形式公对公打款，在税收洼地成立的个独企业可以核定征收所得税，增值税1%（可开专-票），个人所得税+附加税，个人独资小规模总税率为：3.16%。

（2）自然人代征

自然人代征发票主要是服务于没有开票能力的个人或者经营团体，为了方便自由职业者或者经营者开-票，在各个地方税务是可以申请自然人代征发票的。

自然人代征的税种：增值税：1%（增值税普通发票）+附加税+个人所得税，且附有对应的完税凭证，自然人代征政策后无需再缴纳个税。

2、合理调整工资和年终奖的比例

我们的年终奖是要单独作为一个月工资所得计算纳税的，也就是要把年终奖除以12个月，其商数去对照相应的税率档进行纳税。

很多单位不注意，导致员工工资和年终奖比例失调，某一方过高，从而拉高了全年的综合个税税率。需要特别注意的一点是税收临界点。

希望我的回答能够帮助到您，望采纳！

C. 个人税务筹划的常见方法有哪些

个人税务筹划的常见方法有4个：

1、逐项抵扣

大多数人可通过标准抵扣减少应税收入。

But！高收入者，尤其高收入且高花销群体，

往往在一项项检点需要抵扣的条目后，

发现逐项抵扣比标准抵扣省税多。

2、扣除生意支出

小生意也可以扣除生意支出。

这类小生意可能会用到家庭办公室，

或把家里用作商品仓库，

这都可以抵税；

此外，电话费、办公用品、广告费等

都可考虑算作生意支出。

3、合理设置工资比例

个人所得税的原则是实行累进税率。

应纳税所得额超过规定的等级时，

应将超额所得税列为纳税线的最高点。

因此，“月薪”或“年终奖金”非常高的话，

不节税会导致更高的税率（高达45%）。

另外要小心税率变化“临界点”，

每增加1元，就会带来额外的个人所得税。

4、利用地区税收优惠

目前我国很多地区都出台了税收优惠政策，

将企业注册到有税收政策的低税区，

不仅最节税而且合理合法。

个人独资企业模式

也能很好的解决个税问题。

希望我的回答可以帮到您，有不明白的可以再问我。

D. 个人所得税税务筹划的常用方法有哪些

1、在工资方面，尽量均衡发放，以使其适用较低层级税率。如集中发放的季度奖、过节奖等，都可以平摊到月工资中，并做好税率临界计算，从而最大限度降低税负。
2、在公司福利方面，通过与公司达成协议，将
工资薪金
的支付方式改为
公共福利
+
基础工资
，以使得在各档税率不变的情况下，通过减少
应纳税所得额
使得适用更低的税率。
3、在
住房公积金
方面，职工还可与公司协商一致，在政策允许范围内多专缴公积金，而且还可以缴纳
补充公积金
。另外，除公积金方面，个人还可以通过
购买国债
、
教育储蓄
、
商业健康保险
等来进行避税。
虽然个人
税务筹划
的开展，可用的方式有很多，但也需要选择最为适合自己的，才能确保筹划的成功。同时为了个人税务筹划的顺利开展，需要注意以下几点：
1、个人
税收筹划
需建立在合理、合法的基础之上。
2、个人税收筹划允许在基于真实业务的基础上进行“再造”，但不允许人为“变造”和任意“编造”，否则，将触及法律“红线”。
3、个人税收筹划必须充分弄清楚税收政属策的具体适用情况及条件，以确保对
节税
政策进行合法、合规运用。

E. 个人所得税税收筹划的方法有哪些

法律分析：对全年一次性奖金进行筹划：企业可以将一个员工全年的奖励都提前算出来，然后再根据这些基本的筹划来将员工全年的奖励换一种方式发放，尽量避开需要缴纳税费这些标准，只有将这些标准避开了，企业就可以很好的帮助自己的员工降低自己的个人所得税，实现企业员工的利益最大化。

法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》 第二条 下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：（一）工资、薪金所得；（二）劳务报酬所得；（三）稿酬所得；（四）特许权使用费所得；（五）经营所得；（六）利息、股息、红利所得；（七）财产租赁所得；（八）财产转让所得；（九）偶然所得。居民个人取得前款第一项至第四项所得（以下称综合所得），按纳税年度合并计算个人所得税；非居民个人取得前款第一项至第四项所得，按月或者按次分项计算个人所得税。纳税人取得前款第五项至第九项所得，依照本法规定分别计算个人所得税。