流动资金预测常用方法

1. 简述流动资金常用的估算方法有哪些

流动资金估算一般是参照现有同类企业的状况采用分项详细估算法，个别情况或者小型项目可采用扩大指标法。
1、分项详细估算法
流动资产的构成要素一般包括存货、库存现金、应收账款和预付帐款；流动负债的构成要素一般包括应付账款和预收账款。流动资金等于流动资产和流动负债的差额，计算公式为：
流动资金=流动资产-流动负债
流动资产=应收账款+预收账款+存货+现金
流动负债=应付账款+预收账款
流动资金本年增加额=本年流动资金-上年流动资金
2、扩大指标估算法
扩大指标估算法是根据现有同类企业的实际资料，求得各种流动资金率指标，亦可依据行业或部门给定的参考值或经验确定比率。将各类流动资金率乘以相对应的费用基数来估算流动资金。一般常用的基数有营业收入、经营成本、总成本费用和建设投资等 。扩大指标估算法计算流动资金的公式为：
年流动资金额=年费用基数×各类流动资金率

2. 投资估算的估算方法

常用的估算方法有： 资金周转率法、单位生产能力估算法、生产能力指数法、比例估算法、系数估算法、综合指标投资估算法等。
流动资金估算一般是矣日起现有同类企业的状况采用分项详细估算法，个别情况或者小型项目可采用扩大指标法。
（一） 资金周转率法
（二） 生产能力指数法
（三） 比例估算法
这种方法适用于设备投资占比例较大的项目。
（四） 指标估算法
投资估算指标分为建设工程项目综合指标、单项工程指标和单位工程指标三种。
（五） 建设投资分类估算法
⒈ 建筑工程费的估算
建筑工程投资估算一般采用以下方法。
⑴ 单位建筑工程投资估算法
⑵ 单位实物工程量投资估算法
⑶ 概算指标投资估算法
⒉ 设备及工器具购置费估算
⒊ 安装工程费估算
安装工程费 = 设备原价×安装费率
安装工程费 = 设备吨位×每吨安装费
安装工程费 = 安装工程实物量×安装费用指标
⒋ 工程建设其他费用估算
⒌ 基本预备费估算
⒍ 涨价预备费估算
（六） 流动资金估算的方法
⒈ 分项详细估算法
对存货、现金、应收账款这三项流动资产和应付账款这项流动负债进行估算
⒉ 扩大指标估算法
⑴ 按建设投资的一定比例估算。
⑵ 按经营成本的一定比例估算。
⑶ 按年销售收人的一定比例估算。
⑷ 按单位产量占用流动资金的比例估算

3. 流动资金预测包括哪些

流动资金预测是指依据企业已掌握的大量信息和资料，采用适当的方法，对未来一个时期的流动资金需要量作符合规律性分析的一种科学方法。

作用
流动资金预测的作用，可以为正确编制流动资金计划与资金利用效果计划提供依据，使企业做到心中有数，从而合理地使用资金，提高资金利用效果。

内容
流动资金预测的内谷，指的是流动资金预测的对象。就乡镇工业企业而言，流动资金预测的对象主要包括以下几个方面：

l、预测流动资金的需要量。其中具体包括预测定额流．动资金的需要量和预测非定额流动资金的需要量。

2、预测流动资金的利用效果。其中具体包括：预测流动资金的周转速度；预测加速流动资金周转对生产增长的影响：预测加速流动资金周转而节约的流动资金数额。

4. 资金需要量的预测方法是回归分析法是对还是错

是错的，资金需要量预测方法包括定性预测法和定量预测法。其中，定性预测法包括特尔菲法、市场调查法、相互影响预测方法。定量预测法包括销售百分比法、资金习性法。
一、资金是个人或者企业手中持有的现金，是维持企业运营的货币性资本的。
资金的充裕与否，是一个企业经营成功的关键之一、尤以新成立的公司为然。
除公司拥有者于公司成立初期所交予的资金之外，现代的企业大多以吸引其他人投资的方式来吸收资金，亦有以借贷或变卖资产的方式筹措。对于资金的定义有很多，有以下表述：（1）.资金是垫支于社会再生产过程，用于创造新价值，并增加社会剩余产品价值的媒介价值。（2）.资金是以货币表现，用来进行周转，满足创造社会物质财富需要的价值，它体现着以资料公有制为基础的社会主义生产关系。（3）.资金是用于社会主义扩大再生产过程中的有价值的物资和货币。（4）.资金是国民经济中财产物资的货币表现。从中可以看出一些共性，那就是资金是一种货币表现，是流通中价值的一种货币表现。
二、资金的分类方式主要有：①按分配的形式，可分为通过财政收支形式而分配的财政资金和通过银行信贷形式而分配的信贷资金。②按用途可分为用于基本建设的资金和用于生产经营活动的资金。③按融资平台来会选择第三方信息服务平台，国内最大的第三方融资平台投融界提供了资金信息。④按在再生产过程中的周转情况，可分为表现为房屋、机器设备等的固定资金和表现为原材料、在制品、制成品、商品、银行存款等的流动资金。无论是哪一种形式的资金，都必须参与社会主义的再生产过程，处在不断的运动之中。资金只有在运动中，才能保存价值并使原有的价值得到增值。企业的资金来源于贷款、债券发行和股东出资等渠道。
三、在当前的金融体制下，低成本融资能否进入实体经济还相当不确定，需要靠制度安排来保证。而降低“实体经济”融资成本的前提，是中央政府对“实体经济”做出严格界定，建立起化解弱势行业及企业融资困难保障机制，制定严格区分“实体经济”与“虚拟经济”法律制度。
确保经济有质量的增长，降低实体经济融资成本是一条重要途径。而要实现这个目标离不开几个基本条件。比如界定清楚什么是实体经济，比如金融体系运作必须有效，比如不同融资工具之间必须具有替代效应，采取市场化方式而不是政府主导等等。若没有这些基本条件，融资成本降得再低，这些资金是否会进入实体经济仍是相当不确定的。没有这些基本条件，低成本融资不仅无法促进实体经济发展，反而会吹大资产价格泡沫。

5. 如何做好流动资金贷款需求量测算

对流动资金贷款进行需求测算是中国银监会发布的《流动资金贷款管理暂行办法》的核心指导思想。农信社应通过对流动资金贷款的合理测算，做到既有效满足企业正常经营对流动资金贷款的需求，同时又有效防止因超过实际需求发放贷款而导致贷款资金被挪用的情况发生，以此防控流动资金贷款风险和减少不必要的损失，笔者认为，要做好流动资金测算不但要理解计算公式的内涵，而且要深入企业进行全方位的调查摸底，深入了解企业的发展规划、市场前景、财务报表数据的真实性的基础上，才能准确测算流动资金贷款额度，具体应从以下几方面着手：一、调查企业发展规模，合理确定营运资金。流动资金贷款需求量测算是基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。农信社估算借款人新增流动资金贷款额度的公式是：新增流动资金贷款额度=所需营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金，所需营运资金量=上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数。从公式来看，假设借款人自有资金，现有流动资金贷款，其他渠道提供的营运资金和销售收入一定，则新增流动资金贷款额度与营运资金量呈正比关系，与营运资金周转次数呈反比关系，也就是说同一企业营运资金周转的速度越快（次数多），其所需的流动资金贷款就越少，反之，所需的流动资金贷款就越多。因此，如果一个企业的流动资产比较多，流动负债比较少，说明企业的短期偿债能力较强；反之，则说明短期偿债能力较弱。由于各企业受行业性质、经营规模、发展阶段等重要因素的影响，企业所需营运资金量会明显不同，这就需农信社切实搞好流动资金贷款调查工作，搜集不同行业、规模、发展阶段的有关数据，做好分析比较工作，合理确定流动资金贷款额度。二、预测企业销售前景，合理估算销售收入。从以上公式来看，在利润率不变的情况下，企业销售收入的增加会导致企业营运资金增加，同时也可能引起流动贷款需求增加。但是企业销售收入的增加受多种因素制约，一是企业是否有相应的生产能力，机械设备、厂房等硬件设施；二是企业是否具有相应的技术人员及工人和销售人员，销售策略和市场营销能力是否能够满足销售增长需求；三是企业是否拥有相应的技术或专利等知识产权；四是企业是否拥有足够的资源，如原材料供应是否充足，是否有陈旧、损坏等减值现象发生；五是企业生产的产品是否能够满足人们日益增长的物质需求变化，是否符合国家政策法规等。因此，农信社要实地深入企业搞好调查，若有必要，向原材料供应商和产品销售市场了解情况，研究国家方针政策，估算企业的销售收入增长计划是否符合实际，准确估算企业销售收入的增长速度，从而确定营运资金需求量。三、核实企业财务数据，准确计算周转次数。企业财务数据的真实性和准确性直接决定流动资金贷款需求的准确性，这就需要农信社深入企业调查核实各项财务数据，在确保真实性和准确性的基础上再按下面公式计算：营运资金周转次数=360/（存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数+预付账款周转天数－预收账款周转天数）；存货周转次数=销售成本/平均存货余额；应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额；预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额。存货周转次数，应收账款周转次数和预付账款周转次数等流动资产周转速度与营运资金需求成反比关系。流动资产周转的次数越多，表明以相同的流动资产完成的周转额越多，同等生产规模下，需求的营运资金量就越少。从企业负债方面来说，占用的应付账款和预收账款越多，期限越长，越可以减少对营运资金的需求，可是，若企业无限度延长应付账款等流动负债的期限，则可能导致企业丧失自己的商业信用，进一步出现资金周转困难。四、结合现金流量分析，防范企业贷款风险。一般而言，企业持有大量的流动资产可以降低企业的风险，若企业出现不能及时清偿的债务时，流动资产可以迅速地转化为现金。但是，如果将大部分资金都投放在流动资产上，也会造成积压呆滞或由于企业管理不善造成流动资产损失，如应收账款坏账多、存货过时陈旧和变质等。企业拥有的现金也不是越多越好，因为大量闲置的现金，表明企业资金的使用效益亟待提高。农信社一定要将营运资金分析与现金流量分析结合起来判断企业偿债能力，决定是否发放流动资金贷款，主要通过以下现金流量指标来分析：一是流动性分析，流动性分析指标是现金除以流动资产，衡量流动资产的质量，指标越高，企业流动资产的变现能力越强，但是过高可能说明企业的现金未能得到充分利用。二是偿债能力分析，偿债能力分析指标是经营活动现金净流量除以流动负债，反映流动负债所能得到的现金保障程度，指标越高，说明企业偿付流动负债的能力越强。但指标过高，企业就可能没有很好地利用现金资源，另一方面，指标太低，则又意味着企业可能出现支付危机。三是获利能力分析。获利能力分析指标是经营活动现金净流量除以税后净利，主要反映经营活动现金净流量与当期净利润的差异程度，也即当期实现的净利润中，有多少是有现金保证的。

6. 创业者应如何预测流动资金

所有企业在揽来顾客之前必须花时间和费用进行促销。总之，你需要流动资金支付以下开销：
·购买并储存原材料和成品
·促销
·工资
·租金
·保险和许多其他费用。
有的企业需要足够的流动资金来支付6个月的全部费用，也有的企业只需要支付3个月的费用。你必须预测，在获得销售收入之前，你的企业能够支撑多久。一般而言，刚开始的时候销售并不顺利，因此，你的流动资金要计划富裕些。
1.原材料和成品储存
制造商生产产品需要原材料；服务行业的经营者也需要些材料；零售商和批发商需要储存商品来出售。你预计的库存越多，你需要用于采购的流动资金就越大。既然购买存货需要资金，你就应该将库存降到最低限度。
如果你是个制造商，你必须预测你的生产需要多少原材料库存，这样你可以计算出在获得销售收入之前你需要多少流动资金
。如果你是一个服务商，你必须预测在顾客付款之前，你提供服务需要多少材料库存。零售商和批发商必须预测他们在开始营业之前，需要多少商品存货。
记住：如果你的企业允许赊账，资金回收的时间就更长，你需要动用流动资金再次充实库存。2.促销新企业开张，需要促销自己的商品或服务，而促销活动需要流动资金。

3.工资如果你雇用员工，在起步阶段你就得给他们工资。你还要以工资方式支付自己家庭的生活费用。
计算流动资金时，要计算用于发工资的钱，通过用每月工资总额乘以还没达到收支平衡的月数就可以计算出来。

4.租金正常情况下，企业一开始运转就要支付企业用地用房的租金。计算流动资金里用于房租的金额，用月租金额乘以还没达到收支平衡的月数就可以得出来。而且，你还要考虑到租金可能一付就是3个月或6个月，会占用更多的流动资金。

5.保险同样，企业一开始运转，就必须投保并给付所有的保险费，这也需要流动资金。
6.其他费用在企业起步阶段，还要支付一些其他费用，例如电费、文具用品费、交通费等。

7. 商业银行流动性的预测方法

基本步骤为：
(1)存贷款趋势预测。
(2)存贷款季节性因素预测。
(3) 存贷款周期性因素预测。
(4) 存贷款预测值为趋势性存贷款、季节性因素与周期性因素之和：
存（贷）款预测值=趋势预测+季节性因素+周期性因素
(5) 流动性需求预测=贷款变化的预测值+法定准备金变化值-存款变化的预测值 该方法根据商业银行资金来源稳定性的高低，相应提取不同比例的流动性准备，同时根据银企关系，确定新增合理贷款数额，这两项合计构成一定时期内商业银行总的流动性需求。
在这种方法中，商业银行的存款和其他资金来源可以分为以下三类：
(1)游资负债。
(2)易变负债。
(3)稳定资金。
根据上述三类负债的稳定性程度，相应提取不同比例的流动性准备。例如，对游资负债提取95%的流动性准备，对易变负债持有30%的流动性准备，对于稳定资金持有不超过15%的流动性准备。这些比例的确定大多根据经验掌握，并非千篇一律。在上述假定条件下，则负债流动性准备公式如下：
负债流动性准备=95%（游资负债-法定准备）+30%×（易变负债-法定准备）+15%×（稳定资金-法定准备）
在贷款方面，根据盛行的保持客户关系原则，商业银行应尽量满足客户的合理贷款需求，以建立与客户的长期合作关系。因此，商业银行必须估计最大可能的新增贷款额，并保持100%的流动性准备。商业银行的总流动性需求公式如下：
流动性总需求=负债流动性需求+贷款流动性需求=95%×（游资负债-法定准备）+30%×（易变负债-法定准备）+15%×（稳定资金-法定准备）+100%×预计新增贷款 在商业银行流动性管理中，可借助数学中概率论有关方法来分析其流动性状况，这种方法便称为概率分析法。