⑴ 各种资本价值的计量基础主要有哪几种
1. 按历史成本计价：
按历史成本计价的主要优点是具有客观性和可验证性，也就是说，按这种计价方法确定的价值，均是实际发生并有支付凭据的支出。正是由于这种计价方法具有客观性和可验证性的特点，它才成了固定资产的基本计价标准。
2. 按净值计价：
固定资产净值也称为折余价值，是指固定资产原始价值减去已提折旧后的净额。按净值计价可以反映企业实际占用在固定资产上的资金数额和固定资产的新旧程度。
一、资产计量：对非货币性资产，一般按照取得资产时的原始成本或原始价值（简称原价）计价。按原价计量资产，是以实际发生的业务为依据，可以验证，具有客观性。在币值比较稳定的情况下，采用这种计价标准所提供的数据资料，可用来分析对比不同时期的财务状况及其变动的趋势。
二、资产计价标准：
1. 国家统一规定。对企业自行购建的固定资产，按实际发生的全部成本计价；
2. 对无法查明原价的固定资产，按重置完全价值（即重新购建这项固定资产的全部价值，或称重置成本）计价；
3. 对在用的固定资产，按原价减去累计折旧额以后的折余价值计价；
4. 对购进的原材料和商品等，按其购进时的实际成本计价；
5. 对发出的原材料和售出的商品，除可以分清批次按各该批采购成本计价外，还可以采用加权平均、先进先出等方法确定其实际成本。
各项非货币性资产按实际成本入帐以后，除按国家规定可以重新估价外，一般不得任意变动。供参考。
⑵ 资本计量高级法包括什么
资本计量高级方法包括信用风险内部评级法、市场风险内部模型法和操作风险高级计量法。
巴塞尔新资本协议允许商业银行采用资本计量高级方法的目标是提高监管资本要求的风险敏感度。为防止商业银行使用模型进行资本套利，巴塞尔新资本协议和第三版巴塞尔资本协议对商业银行使用资本计量高级方法设定了一系列定性标准和定量标准。这些合格标准为国内银行审慎使用风险计量模型、提高风险管理能力提供标杆。
为确保资本计量的审慎性，《办法》借鉴巴塞尔新资本协议和第三版巴塞尔资本协议的相关要求，并结合国内银行实践，对使用各种资本计量高级方法提出了详尽的合规性要求，主要体现在《办法》附件3、4、5、9、11和13中，并且明确了商业银行使用资本计量高级方法的申请审批和持续监管程序和标准，以推动商业银行不断提升风险管理能力。
拓展资料：
对商业银行分类标准和分类监管有哪些新的规定？
答：按照资本充足率水平对商业银行实施分类监管是行之有效的监管实践。我国现行资本监管规则将商业银行分为资本充足、资本不足和资本严重不足三类，三分类方法主要是基于2004年初国内银行资本充足率普遍不达标的实际而确定的。鉴于目前国内银行资本充足率已远高于最低资本要求，《办法》对商业银行分类标准和分类方法进行较大修改，依据资本充足率水平将商业银行分为四类，分别为：第一类银行（满足全部四个层次资本监管要求的银行）；第二类银行（满足前三个层次资本要求[最低资本要求、储备资本要求和逆周期资本要求、附加资本要求]，但未达到第四个层次资本要求[第二支柱资本要求]银行）；第三类银行（仅达到第一个层次资本要求[最低资本要求]，但未满足其它三个层次资本要求[储备资本要求和逆周期资本要求、附加资本要求和第二支柱资本要求]的银行；第四类银行（未达到最低资本要求的银行）。《办法》还明确了随着资本充足率水平下降监管力度不断增强的一整套监管措施；《办法》实施后，商业银行若不能达到最低资本要求，将被视为严重违规和重大风险事件，银监会将采取严厉的监管措施。新的分类标准标志着我国资本监管的重点将转向达到最低资本要求但未满足全部监管资本要求的商业银行。
⑶ 资本计量高级法包括哪几项
资本计量高级方法是金融机构用于评估其风险敞口的一种复杂工具，主要包括三项核心策略。首先是信用风险内部评级法，这种方法让银行能够根据自身的风险评估模型，对客户的信用风险进行量化评价。通过这种方式，银行可以更好地管理和控制其信贷风险。
其次是市场风险内部模型法，这种方法允许金融机构使用内部开发的模型来衡量市场风险。通过这些模型，金融机构可以对市场价格波动、利率变动以及其他市场变量对资产组合的影响进行精确估计。这种方法要求金融机构具备强大的数据分析能力和技术。
最后是操作风险高级计量法，这种方法允许金融机构根据自身的业务特性，采用更为精确的模型来估算操作风险。这包括通过历史数据和风险因素分析，来预测潜在的操作失误或事件可能带来的损失。
这三种方法的应用，使得金融机构能够更加精准地识别和管理各类风险，从而提高风险管理的效率和质量。通过这些高级方法的实施，金融机构不仅能够更好地保护自己的资产，还能为客户提供更加安全和可靠的服务。
信用风险内部评级法、市场风险内部模型法以及操作风险高级计量法，共同构成了资本计量高级方法的核心。这不仅提升了金融机构的风险管理能力，也促进了金融市场的稳定和健康发展。
在实施这些高级方法的过程中，金融机构需要投入大量资源，包括人力、技术和资金，来确保模型的准确性和有效性。同时，这也要求金融机构具备强大的数据处理和分析能力，以支持这些复杂的方法。
综上所述，资本计量高级方法的实施，对于提升金融机构的风险管理能力和促进金融市场的健康发展具有重要意义。这不仅有助于金融机构更好地保护自身资产，还能为客户提供更加安全和可靠的服务。