浙江筹划税务方法有哪些

㈠ 杭州税务如何筹划

1.杭州市余杭区税务局按下工作快进键,全面激发市场主体活力,助推企业开局即加速,杭州市税务筹划企业觉得,最先要对纳税申报另一半开展实际把握。就算长期的市场份额比短期的利润增长更重要,上市快递公司们也要保证业绩的稳定性,政策上...

2.开展税务筹划的一个重要条件就是投资于不同的地区和不同的行业以享受不同的税收优惠政策。

3.减少企业上市路上涉税风险。企业在平时运营管理全过程中,不必须按规定进行做账工作中,另外还需立即进行纳税申报。

4.根据易桥云税上万家企业节税经验总结，企业节税最常见的节税方法一般是这两种：

第一种，利用企业的组织形式进行节税

利用企业的组织形式来进行税务筹划，这种操作是很常见的。比如企业的分公司和子公司之间就有很大的不同，子公司具有独立的法人资格，企业根据盈亏情况就可以选择这一方法来降低税率。又或者可以成立个体户、个独企业等，由于其企业形式不用，所以税率也不尽相同。

2021年，由于个独核定征收政策的取消，个体户如今变得异常火爆，9月，国家税务总局又公布了一项新政策：个体工商户应纳税所得不超过100万元部分个人所得税减半征收！

第二种，利用税收优惠政策进行节税

国家针对企业的各类情况，都制定了不同的税收优惠政策。只要企业满足条件，即可选择在园区进行注册，享受优惠政策。比如个体工商户、自然人代开、园区返税等等。

㈡ 税收筹划的方法有哪些

最关键的一点，税筹一定是在交易发生之前，才能合法合规
常见的方式有以下几种，例举以供参考，望采纳！
纳税人筹划法：进行纳税人身份的合理界定和转化，使纳税人承担的税负尽量降低到最小程度，或直接避免成为某类纳税人。
税基筹划法：通过控制税基实现时间节税，或过分解税基，使税基从税负较重的形式转化为税负较轻的形式，还可以将税基最小化合法降低税基总额
税率筹划法：通过比例税率筹划法使得纳税人适用较低的税率；通过累进税率筹划防止税率攀升，从个人所得税、土地增值税等方面注意累进税制对税负的影响。
税收优惠筹划法：特殊行业、特定区域、特定行为、特殊时期的税收优惠。比如创业园区核定征收率很低，比如疫情后国家颁布的一系列税收优惠政策。
会计政策筹划法：通过分摊筹划和估计筹划，减少企业税收负担。
税负转嫁筹划法：利用价格浮动、价格分解来转移或规避税收负担
递延纳税筹划法：推迟确认收入或提前支付费用
规避平台筹划法：如利用起征点、扣除限额、税率跳跃临界点等进行筹划

㈢ 税务筹划的12种方法是什么

法律分析：1、利用好税收优惠政策，选择投资地区与行业

不同的地区、不同的行业，享受税收优惠政策是不同的，利用这点也可进行税务筹划。低税率及减计收入优惠政策。如对符合条件的小型微利企业实行20%的优惠税率。产业投资的税收优惠。如对国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%税率征收所得税。就业安置的优惠政策。企业安置残疾人员就业所发的工资加计100%扣除，安置特定人员(如下岗、待业、专业人员等)就业支付的工资也给予一定的加计扣除。企业只要录用下岗员工、残疾人士等都可享受加计扣除的税收优惠。

2 、合理利用企业的组织形式开展税务筹划

企业采取何种组织形式需要考虑的因素主要包括：分支机构盈利亏损、分支机构是不是享有优惠税率等。预计适用优惠税率的分支机构盈利，选择子公司形式，单独纳税。预计不享有优惠税率的分支机构盈利，则用分公司形式，汇总纳税，以弥补总公司或其他分公司的亏损；就算下属公司都有盈利，此时汇总纳税虽起不到节税作用，但能节省企业的办税成本，提升管理效益。预计不享有优惠税率的分支机构会亏，则用分公司形式，汇总纳税，可以用其他分公司或总公司利润弥补亏损。

预计享有优惠税率的分支机构会亏，可先深入分析下分支机构有没有转亏为盈的能力，若短期内可以扭亏宜采用子公司形式，不然就选用分公司形式。总的来讲，若下属公司所在地征税率较低，就可设立子公司，以享受低税率。

3 、利用折旧方法开展税务筹划

最常用的折旧方法有直线法、工作量法、年数总和法等。不同的折旧方法计算出来的折旧额在量上是不一样的，分摊各期的成本也不同，所需缴纳的所得税税款也不相同。

4、利用费用扣除标准的选择开展税务筹划

费用列支是应纳税所得额的递减因素。在法律允许的范围内，应尽量的列出当期费用，减少应缴纳的所得税，合法递延纳税时间来获得税收利益。

5、利用存货计价方法开展税务筹划

存货是确定构成主营业务成本计算的关键内容，对生产成本、公司盈利及所得税都有很大的影响。企业所得税法允许企业采用先进先出法、加权平均法或者个别计价法确定发出存货的实际成本，但不允许采用后进先出法。

6、利用在税收洼地注册个人独资企业

个独具有很多缴税优势，如一般企业要交25%的企业所得税，个独却不用交，个独享受小规模纳税人3万内增值税免增值税，其次再利用税收优惠政策，能核定征收，大幅度降低税负。

7、合同作废也要记得纳税

8、将个人专利以技术入股的形式投入公司使用

9、发票丢失，及时补救，仍能报销和入账

10、混合销售要依法而签，分别计税

11、没有生意也要进行零申报

12、增值税税率只与行业有关，与进项税的税率无关。

法律依据：《中华人民共和国税收征收管理法》

第二条 凡依法由税务机关征收的各种税收的征收管理，均适用本法。

第三条 税收的开征、停征以及减税、免税、退税、补税，依照法律的规定执行;法律授权国务院规定的，依照国务院制定的行政法规的规定执行。任何机关、单位和个人不得违反法律、行政法规的规定，擅自作出税收开征、停征以及减税、免税、退税、补税和其他同税收法律、行政法规相抵触的决定。

第四条 法律、行政法规规定负有纳税义务的单位和个人为纳税人。法律、行政法规规定负有代扣代缴、代收代缴税款义务的单位和个人为扣缴义务人。纳税人、扣缴义务人必须依照法律、行政法规的规定缴纳税款、代扣代缴、代收代缴税款。

第五条 国务院税务主管部门主管全国税收征收管理工作。各地国家税务局和地方税务局应当按照国务院规定的税收征收管理范围分别进行征收管理。地方各级人民政府应当依法加强对本行政区域内税收征收管理工作的领导或者协调，支持税务机关依法执行职务，依照法定税率计算税额，依法征收税款。各有关部门和单位应当支持、协助税务机关依法执行职务。税务机关依法执行职务，任何单位和个人不得阻挠。

㈣ 浙江税务筹划办法有哪些

作者：十方诚税
侵删，谢谢。

如今，当企业越来越关注税收问题时，税务筹划已逐渐进入企业的视野。 可以说，专业税务筹划的实施，不仅可以帮助企业有效规避税收风险，而且可以帮助企业节省税收支出，提高经济效益。

有限公司财政奖励政策：

1. 增值税可以享受到地方留存50%的80%-85%进行奖励给企业

2. 企业所得税可以享受到地方留存40%的80%-85%进行奖励给企业。

当月纳税，次月奖励到企业。扶持奖励力度大、安全、合法、合理、支持异地经营、注册式招商还可叠加原有的税收优惠政策享受、适用行业广泛，是目前最推崇的税务筹划方式。

㈤ 税收筹划的基本方法有哪些

法律分析：纳税筹划的基本方法有分散收益法、转移收益法、按费用分摊法或增加法。
1、个人工商户、独资企业和合伙企业的经营所得，以每个纳税年度的收入总额减去成本、费用及损失后的余额为应纳税所得额，计算缴纳企业所得税而无需缴纳企业所得税。
2、增值税纳税人分为一般纳税人和小规模纳税人。增值税的计算方法和征管的要求是两种类型的纳税人所需要的。进项抵扣制适用于一般纳税人，而小规模纳税人则要按简易计税方法计算缴纳增值税，不实行进项抵扣制。
3、采用比例税率筹划法，使纳税人适用更低的税率。
4、特定行业、特定地区、特定行为、特殊时期的税收优惠。
5、无形资产的摊销、摊销费用的摊销、固定资产折旧、存货计价方法、间接费用的分配。
法律依据：《中华人民共和国企业所得税法》
第二条 企业分为居民企业和非居民企业。 本法所称居民企业，是指依法在中国境内成立，或者依照外国（地区）法律成立但实际管理机构在中国境内的企业。 本法所称非居民企业，是指依照外国（地区）法律成立且实际管理机构不在中国境内，但在中国境内设立机构、场所的，或者在中国境内未设立机构、场所，但有来源于中国境内所得的企业。
第三条 居民企业应当就其来源于中国境内、境外的所得缴纳企业所得税。 非居民企业在中国境内设立机构、场所的，应当就其所设机构、场所取得的来源于中国境内的所得，以及发生在中国境外但与其所设机构、场所有实际联系的所得，缴纳企业所得税。 非居民企业在中国境内未设立机构、场所的，或者虽设立机构、场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系的，应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税。

㈥ 税务筹划有哪些方法

税收筹划又称为合理避税，是在法律规定的范围内，尽可能的让企业达到减少缴纳税款，是企业整体经营计划的重要组成部分，他即使适应了纳税人的需求，也是市场经济中企业追求利益的必然结果。

常见的税收筹划方法主要有十二种

一：利用个体工商户独资企业，合伙企业，小微企业等企业身份不同进行税收筹划；

二：利用增值税纳税人身份的选择，根据经营情况税率高低，选择一般纳税人或小规模纳税人；

三：利用比例税率筹划法，使纳税人适合更低的税率；

四：利用特定行业，特定地区，特定行为，特度特殊时期的税收优惠，将公司注册的有税收优惠政策的招商园区；

五：利用无形资产摊销方法，固定资产折旧方法，存货计价方法间接费用的分配方法进行筹划；

六：利用混合销售的税种选择进行筹划；

七：利用费用税前扣除的标准进行税收筹划，例如公益性捐赠支出有招待费，广告业务宣传费，工会经费等，控制支出的规模和比例，已达到节税的目的；

八：利用企业的组织形式开展税务筹划，例如分子公司所得税纳税的选择，根据公司经营情况，选择是成立分公司还是子公司；

九：利用费用加计扣除进行税收筹划，例如研发费加计百分之七十五扣除，安置残疾人员所支付的工资加计百分之百扣除；

十：利用税基临界点进行税务筹划，例如起征点扣除限额，税率临界点等；

十一：一通过延期纳税进行税收筹划，例如收入确 认的时间选择；

十二：利用税收优惠进行筹划，例如高新技术企业百分之十五税率，农林木鱼业免税，国家重点扶持基础设施投资两免三减半，环保节能节水，安全生产等专用设备投资额的百分之十，从企业当年应纳税额中抵免，政府奖励等；

㈦ 杭州税务筹划有哪些

税收筹划的方法：

1、正确运用优惠政策。目前的优惠政策一般集中在产业优惠和地区优惠上。例如，软件行业从开业日起第一年到第二年免除所得税等。这些政策的出台无疑对我国软件行业起着强有力的支持和推进作用。因此，企业在决定投资领域时，可以享受各行业税收优惠的比较应该是重要的决定依据之一。因此，掌握国家政策宏观方向，顺应国家产业方向，积极应对政府政策，尽量享受国家优惠政策是公司税收计划的优先事项。

2、将高纳税义务转化为低纳税义务。当同样的经济行为可以采用多种方案实施时，纳税人尽量避免高税负的方案，将高税义务转化为低税义务，以获得税收收益。

税法规定，混合销售行为应征收增值税，其销售额应为货物和非应税劳务销售额的合计，并且与该混合销售行为相关的非应税劳务所购买的货物的进口税额，符合条例规定的，允许从销售税额中扣除。如果这两项业务不分别计算的话，合并征收17%的增值税，但由于劳务可扣除的收入税额相对较少，企业税收负担加重的公司税收计划，将装修施工队伍变成独立的子公司，根据现行的营业税征收规定，装修业务的税率从原来的17%下降到3%

3.延期纳税。延期纳税可以将现金留给企业，用于周转和投资，节约筹资成本，有利于企业经营。在利润总额较高的，延期纳税可以降低企业所得税的边际税率。同时，由于资金具有时间价值，纳税人获得的延期税收收益等于延期缴纳的所得税乘以市场利率。

㈧ 杭州税务筹划的基本方法有哪些

税收筹划的方法:

1、正确运用优惠政策。目前的优惠政策一般集中在产业优惠政策和区域优惠政策上。比如软件业，从开业之日起第一年到第二年免征所得税。这些政策的出台，无疑将对我国软件产业起到有力的支持和推动作用。因此，企业在决定投资领域时，应将比较各行业税收优惠作为重要的决策依据之一。因此，掌握国家政策的宏观方向，顺应国家产业方向，积极响应政府政策，尽量享受国家优惠政策，是公司税收计划的优先事项。

2.把高税负变成低税负。当同一经济行为可以由多种方案实施时，纳税人尽量避开税负高的方案，将高纳税义务转化为低纳税义务以获取税收收入。

例如:例如:

综合商业企业是增值税一般纳税人，可以在销售建筑装饰材料的同时提供装修服务。发生了不属于增值税规定的货物和劳务的混合销售。

根据税法规定，混合销售行为应缴纳增值税，其销售额应为货物和非应税劳务的销售总额。与混合销售行为相关的非应税服务购进货物的进口环节税，符合规定的可以在销售环节税中抵扣。如果这两项业务不分开计算，则一起征收17%的增值税。但由于劳务可抵扣的所得税相对较少，公司增加企业税负的税收方案会将装修施工队变成独立的子公司。根据现行营业税征收规定，装修业务的税率将由原来的17%降至3%。

3.延期纳税。递延纳税可以把现金留给企业周转和投资，节约融资成本，有利于企业经营。如果利润总额高，延迟纳税可以降低企业所得税的边际税率。同时，由于资金的时间价值，纳税人获得的递延所得税收入等于递延所得税乘以市场利率。

㈨ 税务筹划的12种方法

税务筹划的12种方法：1、利用优惠政策筹划法，是指纳税人凭借国家税法规定的优惠政策进行税务筹划的方法。2、直接利用筹划法，国家为了实现总体经济目标，从宏观上调控经济，引导资源流向，制定了许多的税收优惠政策。3、地点流动筹划法，从国际大环境来看，各国的税收政策各不相同，其差异主要有税率差异、税基差异、征税对象差异、纳税人差异、税收征管 差异和税收优惠差异等，跨国纳税人可以巧妙地利用这些差异进行国际间的税务筹划。4、创造条件筹划法，现实经济生活中，在有些情况下，企业或个人的很多条件符合税收优惠规定，但却因为某一点或某几点条件不符合而不能享受优惠待遇；在另一些情况下，企业或个人可能根本就不符合税收优惠条件，无法享受优惠待遇。这时，纳税人就得想办法创造条件使自己符合税收优惠规定或者通过挂靠在某些能享受优惠待遇的企业或产业、行业，使自己符合优惠条件，从而享受优惠待遇。5、利用免税筹划，是指在合法、合理的情况下，使纳税人成为免税人，或使纳税人从事免税活动，或使征税对象成为免税对象 而免纳税收的税务筹划方法。6、利用减税筹划，是指在合法、合理的情况下，使纳税人减少应纳税收而直接节税的税务筹划方法。7、利用税率差异筹划，是指在合法、合理的情况下，利用税率的差异而直接节税的税务筹划方法。8、利用分劈技术筹划法，分劈技术，是指在合法、合理的情况下，使所得、财产在两个或更多个纳税人之间进行分劈而直接节税的税务筹划技术。9、利用税收抵免筹划，是指在合法、合理的情况下，使税收抵免额增加而节税的税务筹划方法。10、利用退税筹划，是指在合法、合理的情况下，使税务机关退还纳税人已纳税款而直接节税的税务筹划方法。11、利用延期税收筹划，是指在合法、合理的情况下，使纳税人延期缴纳税收而节税的税务筹划方法。12、转让定价筹划法，转让定价筹划法主要是通过关联企业不符合营业常规的交易形式进行的税务筹划。是税务筹划的基本方法之一。