如何合理避税方法

A. 合理避税有哪些方法

1、有限公司：增值税按地方财政所得的那部分的70%-90%给到财政奖励；企业所得税依然按地方财政所得的部分的70%-90%进行一个财政奖励。

2、个人独资企业或合伙企业：这种方式可以用于一些缺乏或没有办法获得进项的企业，能注册成为个人独资企业或者合伙企业再对所得税进行一个核定征收，会大大降低所得税率，低至2%，增值税方面也有奖励，采用这样的一个纳税筹划方法，来解决企业的成本、个人所得税、分红等的问题。

B. 如何合理避税

很多人的思维还局限在税务筹划是通过改变纳税人身份、加计扣除、折旧计提、改变生产方式等方式，如果21世纪的今天还只局限于这样确实是落后了，落后就要挨打。不可否认这些方式会有一些效果，但往往都是耗费人力物力后得到微如细雨般的效果。这个年代，通过政策解决税负问题才是时代潮流。

那么，如何享受税收优惠政策才能减轻公司的税负呢？

1.当企业进项不足，增值税高时

要解决增值税的压力，可以选择有限公司的税收鼓励扶持政策。通过在地方政府园区设立有限公司然后正常承接业务，在园区正常纳税即可享受税收返还。现在园区也不强制要求实体入驻办公，只需在当地登记纳税即可。

企业只要纳税，就会一直获得返还，节税效果显着。重庆、江苏国家两大一级园区增值税和企业所得税以地方留存的70％-90％奖励企业。纳税额越高，企业获得的返还比例越大，纳税大户还可和当地园区财政局一事一议。全国各地企业均可享受（再生资源、贵重金税等少数行业除外）。

比如浙江一家鞋类贸易公司，年增值税400万，企业所得税100万，所得奖励如下：

增值税：400*50％*80％=160万（增值税地方保留50%）。

企业所得税：100万*40％*80％=32万（所得税地方保留40%）。

计算得出，增值税和所得税共可奖励企业192万，增值税和企业所得税压力一并解决，且一般纳税人可发行13％、9％、6％的专票，满足大多数企业的开票要求。

2.企业成本不足，企业所得税高时

可以利用个人独资企业核定征收解决成本不足的部分。在园区注册一家或多家个人独资企业，享受核定征收，以业务转包的形式分流到个人独资企业上，由个人独资企业办理业务并开票纳税。

个人独资企业缴纳的个人经营所得税经过核定，现代服务业为核定的10％应税所得率。再结合五级累进制计算出的个人所得税范围在0.5％-2.1％之间，加上1%增值税和0.06%附加税，综合税负在0.5％-3.16％之间。具体税率由开票额决定。纳税后的剩余资金可以直接提取到法人卡上自由支配，不需要再缴纳其他任何税金。比如一家信息服务中心开票400万，只需缴纳12万左右税负即可完税。个人独资可解决缺成本票、企业所得税高分红税个税高的问题。还可开具专票，属于公对公账户

3.缺成本，但能接受私对公开票时

这时候可选择园区自然人代开政策，综合税负1.56%，但只能开普票。比较快，不用成立任何形式的企组织形式，只需提供身份信息和合同即可两三天内领票。开票100万，只需纳税1.56万。税务局直接出票，但需要做到三流一致，业务真实，方能保证合理合规。

小结：不管政策如何，合适自身的才最重要，才能做到省钱比赚钱效率更高。但一切享受政策的基础，就是企业需要做到真实业务，三流一致，方能保证长足发展。

C. 怎样合理避税！

• 申请享有税收优惠的企业类型，比如说高新技术企业企业所得税15%，或者小微企业的税收优惠；

• 企业税基避税：经营利润是企业的主要收入来源，企业经营利润来源于企业的经营收入减去经营成本、经营费用等项目。一般来说，企业的营业收入除了在一定程度上调整权责发生制外，灵活性很小。

  因此，利用税基避税来降低所得税主要体现在运用合理的会计和财务手段来增加语言能源工业的经营成本。常用的方法有不同的折旧方法、资产租赁法和不同的成本分摊法，采用不同的存货计价方法和融资避税法等。

• 企业所得税的转让定价，是指利用公司集团内部的转让价格实现避税，可在母公司、子公司/总公司、分支机构和其他有经济利益的公司之间适用。

• 企业所得税的低税率法是指纳税人可以通过一定的法律途径将较低的税率直接适用于征税对象，从而减轻税收负担。通过这种方式避税的外部条件是不同地区/行业之间存在税率差异，或者不同所有权性质的企业享受不同的税收待遇。

以上就是回答内容，希望对你有所帮助。

D. 怎样合理避税

1、实践中针对不同的纳税对象有不同的避税方法，其中基本方法之一是利用关联交易，采取转让定价的形式，即关联企业为共同获取更多的利润以高于或低于市场正常交易价格进行的产品或非产品转让，在这种转让中，产品的转让价格根据双方的意愿，以达到少纳税的目的。

在有关联关系的A公司和B公司承担的纳税负担不一致的情况下，若B公司承担的税率高于A公司，有联系的B公司就可以通过某种契约的形式，增加A公司利润，减少B公司利润，使他们共同承但的税负及他们各自所承但的税负达到最少。在企业内部之间的税率不一致的情况下，一般采取转让定价，将主要利润转向税率低的企业进行避税。

如果充分利用国际避税地，经济特区及税收优惠政策，通过转让定价法，将高税区的公司的经营所得通过压低销售价的方式转入低税区的公司之中，避税效果更为明显，当前跨国公司避税主要采取这钟方式。例如在我国很多合资公司就利用香港所得税低的特点在香港设立子公司，然后把货物压低价格销售给香港的子公司，从而达到避税的目地。

通过转让定价方法，一是通过关联企业将费用分配到税负较高的地区，有效的冲减利润，从而缩小所得税的计税依据。二是通过关联企业将利润转移到避税地税负较轻的地区。作为独立核算的企业，“高价购买原材料、设备、人才、技术”、“低价卖出产品”，其结果是账面利润减少乃至亏损，从而有效的节约所得税。这样避税应注意，转移手法必须合理、合法，否则达不到避税目的，反而可能形成逃税。
2、其他合理避税方法

在转让定价避税的同时，可以利用税收优惠政策，设置适合避税的企业结构。例如针对国际避税区或低税区，经济特区或经营开发区及其税收优惠政策，很多企业通过以下方式进行避税以减轻税负。

一是虚设常设经营机构

很多投资经营企业利用特区或经济开发区的各项优惠政策，在名义上将企业设在特区或经济开发区，实际业务活动则不在或不主要在区内进行。这样该企业在非特区获得的经营收入或者业务收入，就可以享受特区或经济开发区的税收减免照顾，特区或经营开发区境外的利润所得就可以向境内企业总部转移而减少纳税。

二是虚设信托财产使委托人按其意旨行事，形成委托人与信托财产的分离，但信托财产的经营所却归在国际低税区、特区或经营开发区的企业名下，以达到逃避纳税义务的目的。

另外，充分研究税收规定，通过对企业的经营方式、财务的合理安排，也可以达到避税目的。例如：

1）.当某一大宗交易处在两个纳税年度交叉点时(即年末与年初)，根据权责发生制的会计处理原则，可适当推迟交易发生日，使之尽可能发生在下一年度，从而使部分所得税推迟一年缴纳，获得利润方面的好处。若推迟100万元的纳税额一年，按年利息10%计算，可避税10万元左右。

2）.根据我国税法规定，企业发生年度亏损，可以用下一年度的所得税弥补。下一年度的所得不足弥补的，可以逐年延续弥补，但最长不得超过5年。某些企业可以采取收购亏损企业的方式，将企业利润转移到亏损企业中，从而避开纳税企业所得税的义务。

3）.针对享受“减二免三”的外商投资企业，在开办初期应尽量将其利润转移到关联企业中，尽量延续其开始获利年度，并可以从第六个或者第七个年度开始弥补亏损。在公司经营达到经营年限的后五年中，将利润向该企业转移，从而达到最大程度的避税。也可以收购此种类型的企业，已分流利润，进行避税。

不同的纳税对象有不同的避税方式。企业的管理者需要对所有有关征纳活动的经济现象进行研究，或者征询税务专家的意见，以便找出没有法律麻烦的方式和途径。公司管理人员应该研究法律知识，用足税收优惠，掌握各种方法并在实践中参与、运用和提高。通过对企业组织结构及经营方式、结构的调整及合理的财务安排，以求达到最大程度避税的目的，在合法的范围内为企业谋取最大利益。

E. 个人如何合理避税 有哪些个人合理避税的方法

个税筹划问题，这里税点点讲解几个常用的方法，仅供参考：

1. 根据工资支付方式合理避税：目前的个税法并未对个人非货币性福利收入有具体的管理办法，因此可以通过减少名义收入的方式来降低应纳税所得额，进而达到能够接受的税率范围。

2. 根据五险一金扣除标准合理避税：适当提高五险一金的缴纳标准，或者提高其他免税项目可以在工资总额税前进行扣除。拿公积金举例，每个月的住房公积金提高后，实际收入并未受影响（公积金可以取出来），然后又有比较明显的节税效果。

3. 根据优惠政策进行合理避税：当税率较难改变的时候，我们可以改变应纳税所得额。比如大家可以和公司达成协议，一部分工资薪金通过福利形式发放出来，不以现金形式，因此不会被视为收入，也就没有税收。单位可以增加福利项目，比如免费交通、免费餐点，这样不给员工加薪也能减轻员工的税务负担，变相增加了员工收入。

4.个税当中，年终奖的税务筹划：年终奖是要单独作为一个月工资所得计算纳税的，也就是要把年终奖除以12个月，其商数去对照相应的税率档进行纳税。很多单位不注意，导致员工工资和年终奖比例失调，某一方过高，从而提高了全年的综合个税税率。

需要特别注意的一点是税收临界点。对照税率表，我们发现假如年终奖是54000元，需要缴纳5295元，假如年终奖多了1元，则需要缴纳10245元，可谓差之毫厘，失之千里。

以上就是回答内容，希望对你有所帮助，谢谢。

F. 合理避税方法的方法技巧

合理避税与偷税漏税不同，同企业销售战略等一样，合理避税也是一种合法的、帮助企业发展的很好手段。但是，偷税漏税与合理避税往往只在一线之间，虽然可以达到同样的结果，前者则要落得牢狱之苦，而后者则会在大量减少税款的同时被同行们视为企业的典范。
合理避税对于企业经营来说是一个庞大的知识体系，因此它也需要一个更为系统的学习过程，想要依靠自己的理解就实现成功而完美的避税，几乎是天方夜谭。又因为避税稍有不慎就会成为偷税漏税，因此渴望通过多种尝试而达到完美避税的做法也是有着极大的风险的，稍有不慎，就会受到牢狱之苦。
2012最新版《企业合理避税宝典》将多年来市场中的所有避税成功与失败案例进行了整合，邀请从事20年税务稽查工作的纳税专家和会计师进行分析。形成了一套以案例为载体的、全面的避税理论。将最有效的、最合适的、最直接的、最安全的合理避税措施灌输于每一个能得到《企业合理避税宝典》的企业经营者。帮助企业在短时间内，在不提升自己的企业规模和产品投入的情况下，通过避税实现利润的再次飞跃。
据前财政部经济学家马丁沙利文（Martin ASullivan）最新研究发现，如果不使用那些避税手段，那么苹果去年在美国可能要多缴纳24亿美元的联邦税。而2012最新版《企业合理避税宝典》将会以最透彻的讲解，告诉所有的企业家，苹果究竟如何建立分公司逃避巨额周税；如何以卢森堡为核心实现全球纳税战略；如何以爱尔兰分公司为跳板实现名震一时的Double Irish的纳税结构。给在避税的迷雾中不知所措的人们一个权威的咨询平台，将科学话的合法避税带入整个经营过程，通过多种完美的合理避税方法，让企业与苹果同步。
《企业合理避税宝典》是从事20年税务稽查专家以及中央财大、北大税务教授与四大会计事务所等高级财税顾问严教授、张教授，根据最新的税法与行业政策，对各类型企业与收税条件，制定的各种合理避税的方法。严教授与张教授常年为企业提供财务审计以及税务筹划服务，并在世界上着名的四个会计师事务所从事高级财务顾问工作，根据企业管理中存在的这一重要问题，严教授、张教授与避税网联合制作《企业合理避税宝典》课程，并有中国会计总协会支持，破解企业纳税之道，从源头上开始规范企业的经营行为，带领企业走出纳税的重大误区，填补了中国企业税收管理领域的空白。该内容只在局部限量发行，该课程受到各地学员的高度评价。

G. 公司怎样合理避税

1、月收入3万元以下、季度收入9万元以下的企业不纳税，但按规定零申报，超出部分全额纳税。因此，如果月收入不能开发票，就不开发票了。

2、如果公司有其他业务收入，只要合法，可以合理调整，并与其他类似主体挂钩。如何合理避税，一般纳税人比小规模纳税人好。一般纳税人可以从所得税、进项税和税率三个方面考虑避税方法。

3、把税率控制在规定的范围内。营业收入分为主营业务收入和其他业务收入。一般纳税人的所得，按照增值税开具的税单入账。降低税率只能享受税收优惠，一般纳税人享受17%的税收优惠。低税率为13%，按简易法计算的税率为3%、4%和5%。只要接近相关规定的范围，就可以顺利享受优惠待遇。这也是一种方式。(算法：应纳税额=利润总额*税率)

4、一般税率是25%，但小微企业则不同。现在有优惠政策了。年应纳税所得额低于10万的小微企业将减半征收企业所得税，并享受10%的折扣。

5、合理避税成本和收益

如果不是小微企业，想合理地避税，只能从成本和收入开始。例如，12月份只计算第一到二十五日的收入。这样可以减少5天的收入，这意味着可以把收入从现在推迟到明年1月。利润总额就会减少，税收收入自然会减少。

6、转“外资”企业

我国对外商投资企业实行税收优惠政策。因此，从内资企业向中外合资、合作企业的转变，是享受更多减税、免税或延期的好办法。

7、在“避税绿洲”登记

所有从事生产经营服务型企业和高新技术开发企业，均位于城市经济特区、沿海经济开发区、经济特区以及已确定的高新技术产业园区和保税区，设立生产、经营、服务型企业，以及高新技术开发企业，都可以享受比较大幅度的税收优惠政策。

更多企业合理避税方法，可以咨询广西财多多财税集团。南宁本土13年的财税服务公司，帮助企业做好税务筹划，提高企业营收。

H. 公司所得税如何合理避税方法有哪些

企业所得税要节税，这个要根据企业的规模和财收情况来进行税务筹划。

而在筹划中比较流行的方案——利用地方性的税收优惠奖励返还政策进行筹划。

其对应的基本方案便是：

1.有限公司的高额返税政策

具体的政策为：

增值税：财政扶持：70%-85%。（地方留存）

企业所得税：财政扶持：70%-85%（地方留存）

财政扶持按月兑现，企业当月纳税，财政扶持次月奖励扶到账

总部经济注册式招商，不用实地入驻当地，只需注册在当地，就可申请当地的财政扶持政策

全国各地的企业都可以申请享受

2.个人独资企业的核定征收政策

核定后的个人独资企业综合税率如下：

增值税：1%

所得税核定后：0.5%-2.1%

附加税：0.06%

综合税率仅需：0.5%-3.16%

核定后不用考虑成本票，且可以开具专票进行抵扣

非常适合一些企业所得税税负压力大，利润虚高的企业和个人

I. 怎样才能做到合理避税

企业要应该如何合理运用税收优惠政策，合理合规减轻税负呢？

小编建议操作方法如下：

1、企业可以选择把主体公司的业务进行分包，剥离到总部经济招商园区，可以在园区内成立新的有限公司，在园区内的企业税款缴纳可享受税收优惠政策。

2、企业也可以选择成立分公司到园区内，入驻园区后申请独立核算。这边建议把公司的业务合理分包，进行业务分包时，切忌把全部业务分包到园区内，这样会导致原有企业税负急剧下降，这容易让税务注意到，给企业带来麻烦。只要进行合理的业务分包后，在园区内的企业可以在增值税所得税方面享受到当地的财政奖励扶持。

3、企业的原有服务类业务，可以分包，给个人独资企业。在有税收优惠政策的园区内，成立个人独资企业，所得税可以核定征收，我们这边个税一般按照行业利润率10%进行核定。

具体税收优惠政策详情：

一、有限公司税收优惠政策：

1.增值税：返还地方财政留存的70%-90%；

假如企业缴纳增值税100万，地方政府返还35万-45万到企业对公账户上。

2.企业所得税：返还地方财政留存的70%-90%；

假如企业100万的企业所得税，地方政府返还28万-36万到企业对公账户上。

3.企业当月纳税，扶持奖励次月到账。纳税大户，一事一议！

二、个人独资企业，核定征收

个人独资企业，核定征收所得税0.5%-2.1%，增值税1%，附加税0.06%，综合税率算下来也仅0.5%-3.16%。

以上所讲到的，都是总部经济招商模式，企业不用实体入驻，注册式办公。企业只需要注册到当地，正常经营纳税即可，就可以享受到园区的财政奖励扶持政策。企业注册有限公司在园区，会更加长久，和个人独资企业相比，有限公司更加适合增值税、所得税高的企业或者是个人。