Ⅰ 流動資金怎麼估算
流動資金估算的方法主要有兩種：
一、以營業收入或成本費用為基礎進行估算。根據企業未來的營業收入或成本情況來預測未來的現金流入和流出情況，通過差額計算得出流動資金需求。
二、以資金周轉為基礎進行估算。通過分析企業現有資金流轉情況，計算存貨、應收賬款等周轉時間，從而估算出所需的流動資金規模。這種方法更注重企業實際運營狀況的分析。下面是詳細的解釋：
一、以營業收入或成本費用為基礎估算流動資金：
這種估算方法主要依賴於企業的預期經營數據。首先，需要預測企業在未來一段時間內的營業收入或成本。然後，根據企業的毛利率、經營費用等數據推算出現金流入和流出的預測值。通過計算這些預測值的差額，可以確定企業在某一時間點的流動資金需求。這種方法的優點是簡單易行，但需要較為准確的經營預測數據作為支撐。
二、以資金周轉為基礎估算流動資金：
這種方法更注重對企業實際運營情況的分析。首先，需要分析企業的存貨、應收賬款等項目的周轉情況，確定它們的周轉周期和周轉速度。然後，根據企業未來的經營計劃和市場環境預測，估算出這些項目在未來一段時間內的資金需求。通過綜合考慮這些因素，可以估算出企業的整體流動資金規模。這種方法的優點在於更加貼近企業的實際運營情況，但需要詳細的數據分析和預測能力。實際操作中還可以參考行業資金經驗值來確定流動資金的數額，為了保障資金的安全墊補以防未然通常還需要適當保留余額以確保企業經營的安全性。不過此種經驗估算不一定符合邏輯但應用較廣可作為一個簡單的參考方法在實際應用中可根據具體情況進行靈活調整。在進行流動資金估算時還需要考慮其他因素如季節性變化和市場波動等以確保估算結果的准確性和可靠性。
總之，流動資金的估算是一個綜合性的工作需要根據企業的實際情況和市場環境進行綜合考慮和分析。
Ⅱ 簡述流動資金常用的估算方法有哪些
流動資金估算一般是參照現有同類企業的狀況採用分項詳細估演算法，個別情況或者小型項目可採用擴大指標法。
1、分項詳細估演算法
流動資產的構成要素一般包括存貨、庫存現金、應收賬款和預付帳款；流動負債的構成要素一般包括應付賬款和預收賬款。流動資金等於流動資產和流動負債的差額，計算公式為：
流動資金=流動資產-流動負債
流動資產=應收賬款+預收賬款+存貨+現金
流動負債=應付賬款+預收賬款
流動資金本年增加額=本年流動資金-上年流動資金
2、擴大指標估演算法
擴大指標估演算法是根據現有同類企業的實際資料，求得各種流動資金率指標，亦可依據行業或部門給定的參考值或經驗確定比率。將各類流動資金率乘以相對應的費用基數來估算流動資金。一般常用的基數有營業收入、經營成本、總成本費用和建設投資等 。擴大指標估演算法計算流動資金的公式為：
年流動資金額=年費用基數×各類流動資金率