工程風險估計常用的方法

A. 風險評估的常用方法

風險評估（Risk Assessment） 是指，在風險事件發生之前或之後（但還沒有結束），該事件給人們的生活、生命、財產等各個方面造成的影響和損失的可能性進行量化評估的工作。即，風險評估就是量化測評某一事件或事物帶來的影響或損失的可能程度。

常用方法：
1、風險因素分析法
風險因素分析法是指對可能導致風險發生的因素進行評價分析，從而確定風險發生概率大小的風險評估方法。其一般思路是：調查風險源→識別風險轉化條件→確定轉化條件是否具備→估計風險發生的後果→風險評價。
2、模糊綜合評價法
3、內部控制評價法
內部控制評價法是指通過對被審計單位內部控制結構的評價而確定審計風險的一種方法。由於內部控制結構與控制風險直接相關，因而這種方法主要在控制風險的評估中使用。注冊會計師對於企業內部控制所做出的研究和評價可分為三個步驟：
4、分析性復核法
分析性復核法是注冊會計師對被審計單位主要比率或趨勢進行分析，包括調查異常變動以及這些重要比率或趨勢與預期數額和相關信息的差異，以推測會計報表是否存在重要錯報或漏報可能性。常用的方法有比較分析法、比率分析法、趨勢分析法三種。
5、定性風險評價法
定性風險評價法是指那些通過觀察、調查與分析，並藉助注冊會計師的經驗、專業標准和判斷等能對審計風險進行定性評估的方法。它具有便捷、有效的優點，適合評估各種審計風險。主要方法有：觀察法、調查了解法、邏輯分析法、類似估計法。
6、風險率風險評價法
風險率風險評價法是定量風險評價法中的一種。它的基本思路是：先計算出風險率，然後把風險率與風險安全指標相比較，若風險率大於風險安全指標，則系統處於風險狀態，兩數據相差越大，風險越大。
風險率等於風險發生的頻率乘以風險發生的平均損失，風險損失包括無形損失，無形損失可以按一定標准折換或按金額進行計算。風險安全指標則是在大量經驗積累及統計運算的基礎上，考慮到當時的科學技術水平、社會經濟情況、法律因素以及人們的心理因素等確定的普遍能夠接受的最低風險率。風險率風險評價法可在會計師事務所以及注冊會計師行業風險管理中使用。
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B. 項目風險評估的項目風險評估可採用的方法

項目風險評估一般有定性和定量兩種方法。在項目管理實踐中，將專家和項目管理人員的估計與有限數據相結合，成為項目風險評估中運用較多的方法。在項目風險評估中，採用何種方法，取決於項目風險的來源、發生的概率、風險的影響程度和管理者對風險的態度。
(一)定性風險評估
1．歷史資料法
在項目情況基本相同的條件下，通過觀察各個潛在的風險在長時期內已經發生的次數，就能估計每一可能事件發生的概率，這種估計是基於每一事件過去已經發生的頻率。
2．理論概率分布法
當項目的管理者沒有足夠的歷史信息和資料來確定項目風險事件的概率時，可根據理論上的某些概率分布來補充或修正，從而建立風險的概率分布圖。
常用的風險概率分布是正態分布，正態分布可以描述許多風險的概率分布，如交通事故、財產損失、加工製造的偏差等。除此之外，在風險評估中常用的理論概率分布還有離散分布、等概率分布、階梯形分布、三角形分布和對數正態分布等。
3．主觀概率
由於項目的一次性和獨特性，不同項目的風險往往存在差別。因此，項目管理者在很多情況下要根據自己的經驗，去測度項目風險事件發生的概率或概率分布，這樣得到的項目風險概率被稱為主觀概率。主觀概率的大小常常根據人們長期積累的經驗、對項目活動及其有關風險事件的了解而估計。
4．風險事件後果的估計
風險事故造成的損失大小要從三個方面來衡量：風險損失的性質、風險損失范圍的大小和風險損失的時間分布。
(二)定量風險評估
定量風險評估包括訪談法、盈虧平衡分析、敏感性分析、決策樹分析和非肯定型決策分析。

C. 項目風險評估有哪些主要方法

風險評估的方法有風險因素分析法、模糊綜合評價法、內部控制評價法、分析性復核法、定性風險評價法、風險率風險評價法。
風險評估是組織確定信息安全需求的一個重要途徑，屬於組織信息安全管理體系策劃的過程。在進行風險評估的過程中，要注意對應關系。

D. 風險估計的風險估計方法

風險估計的方法包括風險概率估計方法和風險影響估計方法兩類，前者分為主觀估計和客觀估計，後者有概率樹分析、蒙特卡洛模擬等方法。
一、風險概率估計方法
1.客觀概率估計
客觀概率：是實際發生的概率，可以根據歷史統計數據或是大量的試驗來推定。兩種方法：
(1)將一個事件分解為若乾子事件，通過計運算元事件的概率來獲得主要事件的概率;
(2)通過足夠量的試驗，統計出事件的概率。
客觀概率估計：是指應用客觀概率對項目風險進行的估計，它利用同一事件，或是類似事件的數據資料，計算出客觀概率。
客觀概率估計法最大的缺點是需要足夠的信息，但通常是不可得的。
注意：客觀概率只能用於完全可重復事件，因而並不適用於大部分現實事件。
2.主觀概率估計
主觀概率：基於個人經驗、預感或直覺而估算出來的概率，是一種個人的主觀判斷。
主觀概率估計：基於經驗、知識或類似事件比較的專家推斷概率。
注意：當有效統計數據不足或是不可能進行試驗時，主觀概率是唯一選擇。
主觀概率專家估計的具體步驟:
(1)根據需要調查問題的性質組成專家組。專家組成員由熟悉該風險因素的現狀和發展趨勢的專家、有經驗的工作人員組成。
(2)查某一變數可能出現的狀態數或狀態范圍和各種狀態出現的概率或變數發生在狀態范圍內的概率，由每個專家獨立使用書面形式反映出來。
(3)整理專家組成員意見，計算專家意見的期望值和意見分歧情況，反饋給專家組。
(4)專家組討論並分析意見分歧的原因。重新獨立填寫變數可能出現的狀態或狀態范圍和各種狀態出現的概率或變數發生在狀態范圍內的概率，如此重復進行，直至專家意見分歧程度滿足要求值為止。這個過程最多經歷三個循環，否則不利於獲得專家們的真實意見。
二、風險影響估計方法
1、概率樹分析
概率樹分析是假定風險變數之間是相互獨立的，在構造概率樹的基礎上，將每個風險變數的各種狀態取值組合計算，分別計算每種組合狀態下的評價指標值及相應的概率，得到評價指標的概率分布，並統計出評價指標低於或高於基準值的累計概率，計算評價指標的期望值、方差、標准差和離散系數。可以繪制以評價指標為橫軸，累計概率為縱軸的累計概率曲線。
概率樹計算項目凈現值的期望值和凈現值大於或等於零的累計概率的計算步驟：
1)通過敏感性分析，確定風險變數；
2)判斷風險變數可能發生的情況；
3)確定每種情況可能發生的概率，每種情況發生的概率之和必須等於1；
4)求出可能發生事件的凈現值、加權凈現值，然後求出凈現值的期望值；
5)可用插入法求出凈現值大於或等於零的累計概率。
2、蒙特卡洛模擬
1.使用條件：
當在項目評價中輸入的隨機變數個數多於三個，每個輸入變數可能出現三個以上以至無限多種狀態時(如連續隨機變數)，就不能用理論計演算法進行風險分析，這時就必須採用蒙特卡洛模擬技術。
2.原理
用隨機抽樣的方法抽取一組輸入變數的數值，並根據這組輸入變數的數值計算項目評價指標，抽樣計算足夠多的次數可獲得評價指標的概率分布，並計算出累計概率分布、期望值、方差、標准差，計算項目由可行轉變為不可行的概率，從而估計項目投資所承擔的風險。
3.蒙特卡洛模擬的程序
①確定風險分析所採用的評價指標，如凈現值、內部收益率等。
②確定對項目評價指標有重要影響的輸入變數。
③經調查確定輸入變數的概率分布。
④為各輸入變數獨立抽取隨機數。
⑤由抽得的隨機數轉化為各輸入變數的抽樣值。
⑥根據抽得的各輸入隨機變數的抽樣值組成一組項目評價基礎數據。
⑦根據抽樣值組成基礎數據計算出評價指標值。
⑧重復第四步到第七步，直至預定模擬次數。
⑨整理模擬結果所得評價指標的期望值、方差、標准差和期望值的概率分布，繪制累計概率圖。
⑩計算項目由可行轉變為不可行的概率。
4.應用蒙特卡洛模擬法時應注意的問題
(1)在運用蒙特卡洛模擬法時，假設輸入變數之間是相互獨立的，在風險分析中會遇到輸入變數的分解程度問題。
輸入變數分解得越細，輸入變數個數也就越多，模擬結果的可靠性也就越高。變數分解過細往往造成變數之間有相關性，就可能導致錯誤的結論。為避免此問題，可採用以下辦法處理。
①限制輸入變數的分解程度。
②限制不確定變數個數。模擬中只選取對評價指標有重大影響的關鍵變數，其他變數保持在期望值上。
③進一步搜集有關信息，確定變數之間的相關性，建立函數關系。
(2)蒙特卡洛法的模擬次數。
從理論上講，模擬次數越多越正確，但實際上一般應在200~500次之間為宜。