個人所得稅稅務籌劃常用方法介紹

A. 個稅籌劃的10個措施都有什麼

個稅籌劃的十個措施為
一、提高公積金額度。據稅法規定，五險一金是免徵個稅的，所以可與公司協商提高公積金繳納額度，多餘部分自行承擔即可。
二、辦公通訊費。公司為個人補貼的辦公通訊費只要每人/月不超過三百元標準是免徵個稅的。
三、房屋租金。對於沒有自住房的，符合以下情況的房屋租金是免徵個稅的：第一，人口規模小於一百萬的每月不高於800元；第二，人口規模大於一百萬的每月不高於1100元；第三、其他直轄市等每月不高於1500元。
四、子女教育。對於子女教育，從3歲到教育結束，每個月的教育費用有1000元是免徵個稅的。
五、分攤法。若某月工資較高，可以分攤到其他工資低的月份來降低繳納的稅費。
六、高溫費。這種情況只針對夏季情況，公司以報銷形式發放食物或者高溫津貼是免徵個稅的。
七、贍養老人。針對父母年齡60歲及以上的，每月有2000元的贍養費是免徵個稅的，針對多個子女進行平攤即可。
八、離職補償金。對於離職員工，其補償金只要不超過在職職工年平均工資的三倍就可以免徵個稅。
九、職業或學歷資格。對於需要提高職業資格或者學歷的個人，其在培訓發生的費用不高於3600元/年或者4800元/年的，是免徵個稅。
十、首套住房利息。對於首套買房的個人，只要提供貸款合同及還款憑證，最長20年可以享受每月利息支出不超過1000元是免徵個稅的優惠政策。
拓展資料：
1、個稅籌劃的主要意義
個稅籌劃主要就是個人所得稅籌劃，自從徵收個人所得稅以來，越來越多人都能認識到個稅籌劃的重要性，通過個稅籌劃能有助於減少每年的稅收負擔，增加自己每年實際收入。在稅法允許的合理范圍內，通過經營活動或者財富管理活動規劃安排，可真正實現節省稅收的利益目標，降低個人所得稅壓力。
2、個稅籌劃的好處優勢
注重個稅籌劃工作，最主要的好處優勢就是能最大化增加收入，減少納稅壓力，節省和減少稅收負擔的同時，還能避免出現風險問題。很多人都擔心個稅籌劃會給自己造成風險，其實只要能在稅法的合理范圍內進行籌劃工作，就能有助於降低稅收壓力，選擇稅收負擔比較低的繳稅方案，這樣既能提升個人利益還能不違反國家法律。

B. 個人所得稅的稅務籌劃方式有哪些

個人所得稅的稅務籌劃方式有哪些？

1、地方稅收優惠政策

（1）核定徵收

目前我國的特殊經濟園區出台了一些稅收優惠政策，來帶動當地經濟發展，將企業注冊到有稅收政策的低稅區。

高收入者可以在稅收優惠園區成立一家個人獨資企業，和公司簽立合同，把工資以合作費形式公對公打款，在稅收窪地成立的個獨企業可以核定徵收所得稅，增值稅1%（可開專-票），個人所得稅+附加稅，個人獨資小規模總稅率為：3.16%。

（2）自然人代征

自然人代征發票主要是服務於沒有開票能力的個人或者經營團體，為了方便自由職業者或者經營者開-票，在各個地方稅務是可以申請自然人代征發票的。

自然人代征的稅種：增值稅：1%（增值稅普通發票）+附加稅+個人所得稅，且附有對應的完稅憑證，自然人代征政策後無需再繳納個稅。

2、合理調整工資和年終獎的比例

我們的年終獎是要單獨作為一個月工資所得計算納稅的，也就是要把年終獎除以12個月，其商數去對照相應的稅率檔進行納稅。

很多單位不注意，導致員工工資和年終獎比例失調，某一方過高，從而拉高了全年的綜合個稅稅率。需要特別注意的一點是稅收臨界點。

希望我的回答能夠幫助到您，望採納！

C. 個人稅務籌劃的常見方法有哪些

個人稅務籌劃的常見方法有4個：

1、逐項抵扣

大多數人可通過標准抵扣減少應稅收入。

But！高收入者，尤其高收入且高花銷群體，

往往在一項項檢點需要抵扣的條目後，

發現逐項抵扣比標准抵扣省稅多。

2、扣除生意支出

小生意也可以扣除生意支出。

這類小生意可能會用到家庭辦公室，

或把家裡用作商品倉庫，

這都可以抵稅；

此外，電話費、辦公用品、廣告費等

都可考慮算作生意支出。

3、合理設置工資比例

個人所得稅的原則是實行累進稅率。

應納稅所得額超過規定的等級時，

應將超額所得稅列為納稅線的最高點。

因此，「月薪」或「年終獎金」非常高的話，

不節稅會導致更高的稅率（高達45%）。

另外要小心稅率變化「臨界點」，

每增加1元，就會帶來額外的個人所得稅。

4、利用地區稅收優惠

目前我國很多地區都出台了稅收優惠政策，

將企業注冊到有稅收政策的低稅區，

不僅最節稅而且合理合法。

個人獨資企業模式

也能很好的解決個稅問題。

希望我的回答可以幫到您，有不明白的可以再問我。

D. 個人所得稅稅務籌劃的常用方法有哪些

1、在工資方面，盡量均衡發放，以使其適用較低層級稅率。如集中發放的季度獎、過節獎等，都可以平攤到月工資中，並做好稅率臨界計算，從而最大限度降低稅負。
2、在公司福利方面，通過與公司達成協議，將
工資薪金
的支付方式改為
公共福利
+
基礎工資
，以使得在各檔稅率不變的情況下，通過減少
應納稅所得額
使得適用更低的稅率。
3、在
住房公積金
方面，職工還可與公司協商一致，在政策允許范圍內多專繳公積金，而且還可以繳納
補充公積金
。另外，除公積金方面，個人還可以通過
購買國債
、
教育儲蓄
、
商業健康保險
等來進行避稅。
雖然個人
稅務籌劃
的開展，可用的方式有很多，但也需要選擇最為適合自己的，才能確保籌劃的成功。同時為了個人稅務籌劃的順利開展，需要注意以下幾點：
1、個人
稅收籌劃
需建立在合理、合法的基礎之上。
2、個人稅收籌劃允許在基於真實業務的基礎上進行「再造」，但不允許人為「變造」和任意「編造」，否則，將觸及法律「紅線」。
3、個人稅收籌劃必須充分弄清楚稅收政屬策的具體適用情況及條件，以確保對
節稅
政策進行合法、合規運用。

E. 個人所得稅稅收籌劃的方法有哪些

法律分析：對全年一次性獎金進行籌劃：企業可以將一個員工全年的獎勵都提前算出來，然後再根據這些基本的籌劃來將員工全年的獎勵換一種方式發放，盡量避開需要繳納稅費這些標准，只有將這些標准避開了，企業就可以很好的幫助自己的員工降低自己的個人所得稅，實現企業員工的利益最大化。

法律依據：《中華人民共和國個人所得稅法》 第二條 下列各項個人所得，應當繳納個人所得稅：（一）工資、薪金所得；（二）勞務報酬所得；（三）稿酬所得；（四）特許權使用費所得；（五）經營所得；（六）利息、股息、紅利所得；（七）財產租賃所得；（八）財產轉讓所得；（九）偶然所得。居民個人取得前款第一項至第四項所得（以下稱綜合所得），按納稅年度合並計算個人所得稅；非居民個人取得前款第一項至第四項所得，按月或者按次分項計算個人所得稅。納稅人取得前款第五項至第九項所得，依照本法規定分別計算個人所得稅。