流動資金預測常用方法

1. 簡述流動資金常用的估算方法有哪些

流動資金估算一般是參照現有同類企業的狀況採用分項詳細估演算法，個別情況或者小型項目可採用擴大指標法。
1、分項詳細估演算法
流動資產的構成要素一般包括存貨、庫存現金、應收賬款和預付帳款；流動負債的構成要素一般包括應付賬款和預收賬款。流動資金等於流動資產和流動負債的差額，計算公式為：
流動資金=流動資產-流動負債
流動資產=應收賬款+預收賬款+存貨+現金
流動負債=應付賬款+預收賬款
流動資金本年增加額=本年流動資金-上年流動資金
2、擴大指標估演算法
擴大指標估演算法是根據現有同類企業的實際資料，求得各種流動資金率指標，亦可依據行業或部門給定的參考值或經驗確定比率。將各類流動資金率乘以相對應的費用基數來估算流動資金。一般常用的基數有營業收入、經營成本、總成本費用和建設投資等 。擴大指標估演算法計算流動資金的公式為：
年流動資金額=年費用基數×各類流動資金率

2. 投資估算的估算方法

常用的估算方法有： 資金周轉率法、單位生產能力估演算法、生產能力指數法、比例估演算法、系數估演算法、綜合指標投資估演算法等。
流動資金估算一般是矣日起現有同類企業的狀況採用分項詳細估演算法，個別情況或者小型項目可採用擴大指標法。
（一） 資金周轉率法
（二） 生產能力指數法
（三） 比例估演算法
這種方法適用於設備投資佔比例較大的項目。
（四） 指標估演算法
投資估算指標分為建設工程項目綜合指標、單項工程指標和單位工程指標三種。
（五） 建設投資分類估演算法
⒈ 建築工程費的估算
建築工程投資估算一般採用以下方法。
⑴ 單位建築工程投資估演算法
⑵ 單位實物工程量投資估演算法
⑶ 概算指標投資估演算法
⒉ 設備及工器具購置費估算
⒊ 安裝工程費估算
安裝工程費 = 設備原價×安裝費率
安裝工程費 = 設備噸位×每噸安裝費
安裝工程費 = 安裝工程實物量×安裝費用指標
⒋ 工程建設其他費用估算
⒌ 基本預備費估算
⒍ 漲價預備費估算
（六） 流動資金估算的方法
⒈ 分項詳細估演算法
對存貨、現金、應收賬款這三項流動資產和應付賬款這項流動負債進行估算
⒉ 擴大指標估演算法
⑴ 按建設投資的一定比例估算。
⑵ 按經營成本的一定比例估算。
⑶ 按年銷售收人的一定比例估算。
⑷ 按單位產量佔用流動資金的比例估算

3. 流動資金預測包括哪些

流動資金預測是指依據企業已掌握的大量信息和資料，採用適當的方法，對未來一個時期的流動資金需要量作符合規律性分析的一種科學方法。

作用
流動資金預測的作用，可以為正確編制流動資金計劃與資金利用效果計劃提供依據，使企業做到心中有數，從而合理地使用資金，提高資金利用效果。

內容
流動資金預測的內谷，指的是流動資金預測的對象。就鄉鎮工業企業而言，流動資金預測的對象主要包括以下幾個方面：

l、預測流動資金的需要量。其中具體包括預測定額流．動資金的需要量和預測非定額流動資金的需要量。

2、預測流動資金的利用效果。其中具體包括：預測流動資金的周轉速度；預測加速流動資金周轉對生產增長的影響：預測加速流動資金周轉而節約的流動資金數額。

4. 資金需要量的預測方法是回歸分析法是對還是錯

是錯的，資金需要量預測方法包括定性預測法和定量預測法。其中，定性預測法包括特爾菲法、市場調查法、相互影響預測方法。定量預測法包括銷售百分比法、資金習性法。
一、資金是個人或者企業手中持有的現金，是維持企業運營的貨幣性資本的。
資金的充裕與否，是一個企業經營成功的關鍵之一、尤以新成立的公司為然。
除公司擁有者於公司成立初期所交予的資金之外，現代的企業大多以吸引其他人投資的方式來吸收資金，亦有以借貸或變賣資產的方式籌措。對於資金的定義有很多，有以下表述：（1）.資金是墊支於社會再生產過程，用於創造新價值，並增加社會剩餘產品價值的媒介價值。（2）.資金是以貨幣表現，用來進行周轉，滿足創造社會物質財富需要的價值，它體現著以資料公有制為基礎的社會主義生產關系。（3）.資金是用於社會主義擴大再生產過程中的有價值的物資和貨幣。（4）.資金是國民經濟中財產物資的貨幣表現。從中可以看出一些共性，那就是資金是一種貨幣表現，是流通中價值的一種貨幣表現。
二、資金的分類方式主要有：①按分配的形式，可分為通過財政收支形式而分配的財政資金和通過銀行信貸形式而分配的信貸資金。②按用途可分為用於基本建設的資金和用於生產經營活動的資金。③按融資平台來會選擇第三方信息服務平台，國內最大的第三方融資平台投融界提供了資金信息。④按在再生產過程中的周轉情況，可分為表現為房屋、機器設備等的固定資金和表現為原材料、在製品、製成品、商品、銀行存款等的流動資金。無論是哪一種形式的資金，都必須參與社會主義的再生產過程，處在不斷的運動之中。資金只有在運動中，才能保存價值並使原有的價值得到增值。企業的資金來源於貸款、債券發行和股東出資等渠道。
三、在當前的金融體制下，低成本融資能否進入實體經濟還相當不確定，需要靠制度安排來保證。而降低「實體經濟」融資成本的前提，是中央政府對「實體經濟」做出嚴格界定，建立起化解弱勢行業及企業融資困難保障機制，制定嚴格區分「實體經濟」與「虛擬經濟」法律制度。
確保經濟有質量的增長，降低實體經濟融資成本是一條重要途徑。而要實現這個目標離不開幾個基本條件。比如界定清楚什麼是實體經濟，比如金融體系運作必須有效，比如不同融資工具之間必須具有替代效應，採取市場化方式而不是政府主導等等。若沒有這些基本條件，融資成本降得再低，這些資金是否會進入實體經濟仍是相當不確定的。沒有這些基本條件，低成本融資不僅無法促進實體經濟發展，反而會吹大資產價格泡沫。

5. 如何做好流動資金貸款需求量測算

對流動資金貸款進行需求測算是中國銀監會發布的《流動資金貸款管理暫行辦法》的核心指導思想。農信社應通過對流動資金貸款的合理測算，做到既有效滿足企業正常經營對流動資金貸款的需求，同時又有效防止因超過實際需求發放貸款而導致貸款資金被挪用的情況發生，以此防控流動資金貸款風險和減少不必要的損失，筆者認為，要做好流動資金測算不但要理解計算公式的內涵，而且要深入企業進行全方位的調查摸底，深入了解企業的發展規劃、市場前景、財務報表數據的真實性的基礎上，才能准確測算流動資金貸款額度，具體應從以下幾方面著手：一、調查企業發展規模，合理確定營運資金。流動資金貸款需求量測算是基於借款人日常生產經營所需營運資金與現有流動資金的差額（即流動資金缺口）確定。農信社估算借款人新增流動資金貸款額度的公式是：新增流動資金貸款額度=所需營運資金量－借款人自有資金－現有流動資金貸款－其他渠道提供的營運資金，所需營運資金量=上年度銷售收入×（1－上年度銷售利潤率）×(1+預計銷售收入年增長率)/營運資金周轉次數。從公式來看，假設借款人自有資金，現有流動資金貸款，其他渠道提供的營運資金和銷售收入一定，則新增流動資金貸款額度與營運資金量呈正比關系，與營運資金周轉次數呈反比關系，也就是說同一企業營運資金周轉的速度越快（次數多），其所需的流動資金貸款就越少，反之，所需的流動資金貸款就越多。因此，如果一個企業的流動資產比較多，流動負債比較少，說明企業的短期償債能力較強；反之，則說明短期償債能力較弱。由於各企業受行業性質、經營規模、發展階段等重要因素的影響，企業所需營運資金量會明顯不同，這就需農信社切實搞好流動資金貸款調查工作，搜集不同行業、規模、發展階段的有關數據，做好分析比較工作，合理確定流動資金貸款額度。二、預測企業銷售前景，合理估算銷售收入。從以上公式來看，在利潤率不變的情況下，企業銷售收入的增加會導致企業營運資金增加，同時也可能引起流動貸款需求增加。但是企業銷售收入的增加受多種因素制約，一是企業是否有相應的生產能力，機械設備、廠房等硬體設施；二是企業是否具有相應的技術人員及工人和銷售人員，銷售策略和市場營銷能力是否能夠滿足銷售增長需求；三是企業是否擁有相應的技術或專利等知識產權；四是企業是否擁有足夠的資源，如原材料供應是否充足，是否有陳舊、損壞等減值現象發生；五是企業生產的產品是否能夠滿足人們日益增長的物質需求變化，是否符合國家政策法規等。因此，農信社要實地深入企業搞好調查，若有必要，向原材料供應商和產品銷售市場了解情況，研究國家方針政策，估算企業的銷售收入增長計劃是否符合實際，准確估算企業銷售收入的增長速度，從而確定營運資金需求量。三、核實企業財務數據，准確計算周轉次數。企業財務數據的真實性和准確性直接決定流動資金貸款需求的准確性，這就需要農信社深入企業調查核實各項財務數據，在確保真實性和准確性的基礎上再按下面公式計算：營運資金周轉次數=360/（存貨周轉天數+應收賬款周轉天數－應付賬款周轉天數+預付賬款周轉天數－預收賬款周轉天數）；存貨周轉次數=銷售成本/平均存貨余額；應收賬款周轉次數=銷售收入/平均應收賬款余額；預付賬款周轉次數=銷售成本/平均預付賬款余額。存貨周轉次數，應收賬款周轉次數和預付賬款周轉次數等流動資產周轉速度與營運資金需求成反比關系。流動資產周轉的次數越多，表明以相同的流動資產完成的周轉額越多，同等生產規模下，需求的營運資金量就越少。從企業負債方面來說，佔用的應付賬款和預收賬款越多，期限越長，越可以減少對營運資金的需求，可是，若企業無限度延長應付賬款等流動負債的期限，則可能導致企業喪失自己的商業信用，進一步出現資金周轉困難。四、結合現金流量分析，防範企業貸款風險。一般而言，企業持有大量的流動資產可以降低企業的風險，若企業出現不能及時清償的債務時，流動資產可以迅速地轉化為現金。但是，如果將大部分資金都投放在流動資產上，也會造成積壓呆滯或由於企業管理不善造成流動資產損失，如應收賬款壞賬多、存貨過時陳舊和變質等。企業擁有的現金也不是越多越好，因為大量閑置的現金，表明企業資金的使用效益亟待提高。農信社一定要將營運資金分析與現金流量分析結合起來判斷企業償債能力，決定是否發放流動資金貸款，主要通過以下現金流量指標來分析：一是流動性分析，流動性分析指標是現金除以流動資產，衡量流動資產的質量，指標越高，企業流動資產的變現能力越強，但是過高可能說明企業的現金未能得到充分利用。二是償債能力分析，償債能力分析指標是經營活動現金凈流量除以流動負債，反映流動負債所能得到的現金保障程度，指標越高，說明企業償付流動負債的能力越強。但指標過高，企業就可能沒有很好地利用現金資源，另一方面，指標太低，則又意味著企業可能出現支付危機。三是獲利能力分析。獲利能力分析指標是經營活動現金凈流量除以稅後凈利，主要反映經營活動現金凈流量與當期凈利潤的差異程度，也即當期實現的凈利潤中，有多少是有現金保證的。

6. 創業者應如何預測流動資金

所有企業在攬來顧客之前必須花時間和費用進行促銷。總之，你需要流動資金支付以下開銷：
·購買並儲存原材料和成品
·促銷
·工資
·租金
·保險和許多其他費用。
有的企業需要足夠的流動資金來支付6個月的全部費用，也有的企業只需要支付3個月的費用。你必須預測，在獲得銷售收入之前，你的企業能夠支撐多久。一般而言，剛開始的時候銷售並不順利，因此，你的流動資金要計劃富裕些。
1.原材料和成品儲存
製造商生產產品需要原材料；服務行業的經營者也需要些材料；零售商和批發商需要儲存商品來出售。你預計的庫存越多，你需要用於采購的流動資金就越大。既然購買存貨需要資金，你就應該將庫存降到最低限度。
如果你是個製造商，你必須預測你的生產需要多少原材料庫存，這樣你可以計算出在獲得銷售收入之前你需要多少流動資金
。如果你是一個服務商，你必須預測在顧客付款之前，你提供服務需要多少材料庫存。零售商和批發商必須預測他們在開始營業之前，需要多少商品存貨。
記住：如果你的企業允許賒賬，資金回收的時間就更長，你需要動用流動資金再次充實庫存。2.促銷新企業開張，需要促銷自己的商品或服務，而促銷活動需要流動資金。

3.工資如果你僱用員工，在起步階段你就得給他們工資。你還要以工資方式支付自己家庭的生活費用。
計算流動資金時，要計算用於發工資的錢，通過用每月工資總額乘以還沒達到收支平衡的月數就可以計算出來。

4.租金正常情況下，企業一開始運轉就要支付企業用地用房的租金。計算流動資金里用於房租的金額，用月租金額乘以還沒達到收支平衡的月數就可以得出來。而且，你還要考慮到租金可能一付就是3個月或6個月，會佔用更多的流動資金。

5.保險同樣，企業一開始運轉，就必須投保並給付所有的保險費，這也需要流動資金。
6.其他費用在企業起步階段，還要支付一些其他費用，例如電費、文具用品費、交通費等。

7. 商業銀行流動性的預測方法

基本步驟為：
(1)存貸款趨勢預測。
(2)存貸款季節性因素預測。
(3) 存貸款周期性因素預測。
(4) 存貸款預測值為趨勢性存貸款、季節性因素與周期性因素之和：
存（貸）款預測值=趨勢預測+季節性因素+周期性因素
(5) 流動性需求預測=貸款變化的預測值+法定準備金變化值-存款變化的預測值 該方法根據商業銀行資金來源穩定性的高低，相應提取不同比例的流動性准備，同時根據銀企關系，確定新增合理貸款數額，這兩項合計構成一定時期內商業銀行總的流動性需求。
在這種方法中，商業銀行的存款和其他資金來源可以分為以下三類：
(1)游資負債。
(2)易變負債。
(3)穩定資金。
根據上述三類負債的穩定性程度，相應提取不同比例的流動性准備。例如，對游資負債提取95%的流動性准備，對易變負債持有30%的流動性准備，對於穩定資金持有不超過15%的流動性准備。這些比例的確定大多根據經驗掌握，並非千篇一律。在上述假定條件下，則負債流動性准備公式如下：
負債流動性准備=95%（游資負債-法定準備）+30%×（易變負債-法定準備）+15%×（穩定資金-法定準備）
在貸款方面，根據盛行的保持客戶關系原則，商業銀行應盡量滿足客戶的合理貸款需求，以建立與客戶的長期合作關系。因此，商業銀行必須估計最大可能的新增貸款額，並保持100%的流動性准備。商業銀行的總流動性需求公式如下：
流動性總需求=負債流動性需求+貸款流動性需求=95%×（游資負債-法定準備）+30%×（易變負債-法定準備）+15%×（穩定資金-法定準備）+100%×預計新增貸款 在商業銀行流動性管理中，可藉助數學中概率論有關方法來分析其流動性狀況，這種方法便稱為概率分析法。