① 稅收籌劃的方法有哪些
最關鍵的一點，稅籌一定是在交易發生之前，才能合法合規
常見的方式有以下幾種，例舉以供參考，望採納！
納稅人籌劃法：進行納稅人身份的合理界定和轉化，使納稅人承擔的稅負盡量降低到最小程度，或直接避免成為某類納稅人。
稅基籌劃法：通過控制稅基實現時間節稅，或過分解稅基，使稅基從稅負較重的形式轉化為稅負較輕的形式，還可以將稅基最小化合法降低稅基總額
稅率籌劃法：通過比例稅率籌劃法使得納稅人適用較低的稅率；通過累進稅率籌劃防止稅率攀升，從個人所得稅、土地增值稅等方面注意累進稅制對稅負的影響。
稅收優惠籌劃法：特殊行業、特定區域、特定行為、特殊時期的稅收優惠。比如創業園區核定徵收率很低，比如疫情後國家頒布的一系列稅收優惠政策。
會計政策籌劃法：通過分攤籌劃和估計籌劃，減少企業稅收負擔。
稅負轉嫁籌劃法：利用價格浮動、價格分解來轉移或規避稅收負擔
遞延納稅籌劃法：推遲確認收入或提前支付費用
規避平台籌劃法：如利用起征點、扣除限額、稅率跳躍臨界點等進行籌劃
② 常見的稅收籌劃方法有哪些
一、使用公司的組織形式進行稅務籌劃。
不同組織形式的企業在公司稅務籌劃方法方面具有不同的特徵。在某些情況下，公司可以通過合理使用公司的組織形式來執行稅務計劃。例如，在企業所得稅法合並之後，企業所得稅根據國際慣例被視為納稅人的標准。原國內企業所得稅獨立核算標准不再適用，沒有法人資格的分支機構應當匯總到統一組織。納稅。不同形式的組織使用單獨的稅收和簡易稅收，這將對總部的稅收負擔產生影響。因此，公司可以通過選擇分支機構的組織形式來利用新的政策要求並進行有效的稅務規劃。
二、利用稅收優惠政策進行稅收籌劃。
稅收政策因地區和行業而異。稅收籌劃的一個重要條件是投資不同地區和不同行業，享受不同的稅收優惠政策。目前，企業所得稅優惠政策已經形成了以工業特許權為基礎的新的稅收優惠模式，輔以區域優惠待遇，並考慮到社會進步。區域稅收優惠政策只保留西部大開發的稅收優惠政策，其他區域優惠政策已經廢除。工業稅收優惠政策主要體現在：促進技術創新和科技進步，鼓勵基礎設施建設，鼓勵農業發展，環境保護和節約能源。因此，企業可以進行稅收籌劃，採用國家稅收優惠政策的方式投資於不同的行業和地區。
三、使用收入確認時間的選擇來進行稅收籌劃。
收入是企業收入的體現，公司的收入主要包括銷售收入和勞務收入。公司銷售方式的選擇對公司資金的流入和公司收入的實現有不同的影響。不同的銷售方法在稅法中有不同的時間來確認收入。通過選擇銷售方式，控制收入確認的時間，以及收入年度的合理歸屬，可以在業務活動中獲得延期納稅的稅收優惠。
四、使用成本扣除標准選項進行稅務籌劃該政策允許根據事實扣除的所有費用得到全額補償，以便企業合理地減少利潤。
因此，企業應根據稅法允許，盡可能分配當期費用，從而減少應付所得稅和合法遞延稅款。是時候獲得稅收優惠了。但是，稅窪地表示企業應注意使用這種公司稅務籌劃方法進行稅收籌劃：稅法的比例不應超過限額，限度內的部分應充分說明；超額部分，稅法不允許扣稅，納入利潤稅。因此，企業應注意控制各種費用的稅收減免。
五、使用折舊方法進行稅務籌劃。
提取折舊是補償企業固定資產的基本方法。對於提取的折舊，應根據收入和費用比率原則計入折舊費用期間產品的成本和費用。由於折舊可以抵稅，因此使用不同的折舊方法，並且應付的所得稅不相同。因此，公司也可以使用折舊方法進行稅收籌劃。
如今，企業稅收籌劃已經吸引了越來越多的經營者的關注和關注。一方面，稅收籌劃可以使企業有效減輕稅負，從而最大限度地發揮企業的經濟利益；另一方面，稅收籌劃也可以幫助企業合理規避稅收風險，實現企業稅收的零風險。此外，從企業的角度來看，公司稅務籌劃方法的運用需要事先科學安排企業經濟活動的各個方面，這也必然促進企業管理的改善。稅收籌劃常見形式如上所述，但是在實際籌劃過程中，要根據公司的實際財務情況進行定製，當公司計劃稅收籌劃時，他們必須記住，他們應該以合理的方式納稅，並依法納稅。
③ 稅收籌劃的基本方法有哪些
01
稅種間差異和稅負彈性
各稅種內各要素既相關聯又相區別，各要素也在稅法的定義上具備一定的彈性。籌劃中既要充分考慮稅種之間的相互影響，又要充分利用要素的彈性空間。
02
納稅人組織形式的選擇
稅收的基本要素中，最基礎的是納稅人的法律界定。任何稅種都是對特定的納稅人給予法律的界定,特定的納稅人交納特定的稅收，這種界定理論層麵包括的對象和實際層麵包括的對象差別極大。如果能說明不使自己成為該稅的納稅人或成為該稅的減免徵稅的對象，那麼自然也就不必成為該稅的納稅人或成為負擔較輕的納稅人。
03
經營行業和經營地點的選擇
納稅人行業歸屬和經營地點是一個重要稅收范疇。現行稅法中的很多差異性制度設定，大都是和納稅人的行業歸屬、經營地點相關聯，處於相同規模的納稅人，不同的行業歸屬和經營地點，其稅收負擔可能存在較大的差異。
04
計稅依據和稅率的調整
稅額的計算關鍵取決於兩個因素，一是計稅依據金額,二是適用稅率。納稅人在既定稅率的前提下，由課稅對象金額派生的計稅依據愈小，稅額也就愈輕。為此納稅人想方設法盡量調整課稅對象金額使稅基變小。
05
用好用足稅收優惠
稅收優惠是國家稅制的組成部分,是政府為達到一定的政治、社會和經濟目的,而對納稅人實行的稅收鼓勵。稅收鼓勵反映了政府行為，它是通過政策導向影響人們的生產與消費偏好來實現的，所以也是國家調控經濟的重要杠桿。稅收優惠對節稅潛力的影響表現為:稅收優惠的范圍越廣、差別越大。方式越多、內容越豐富，則納稅人稅務籌劃的活動空間越廣闊，節稅的潛力也就越大。
④ 稅收籌劃有哪些基本方法
稅收籌劃的基本方法有：
1、利用折舊方法開展稅務籌劃。
2、合理利用企業的組織形式開展稅務籌劃。
3、利用稅收優惠政策開展稅務籌劃。
⑤ 稅收籌劃常見方法
稅收籌劃常見方法：
1、充分利用現行稅收優惠政策
充分利用國家現行的稅收優惠政策進行納稅籌劃，是納稅籌劃方法中最重要的一種。我國的稅收優惠政策涉及范圍非常廣泛，包括對產品的優惠、對地區的優惠、對行業的優惠和對人員的優惠等。從稅收政策角度來講，稅收優惠政策大體上可以分為以下兩種：
(1)、稅率低，稅收優惠政策少。這樣才能保證國家的稅收總量保持不減少;
(2)、稅率高，稅收優惠政策較多。這種政策也能夠確保國家稅收總量的完成，但是存在著大量的稅收支出。
我國現在的稅收政策大都屬於第二種，稅收稅率高，稅收優惠政策多。企業不能改變稅率高的法律事實，但一諾財務認為可以通過掌握稅收優惠政策來自覺地採用一些能最大限度地減少企業納稅負擔的納稅籌劃方法。
2、選擇最優納稅方案
納稅籌劃的第二個方法是在多種納稅方案中，選擇最優的納稅方案。企業在開展各項經營活動之前，需要有很多的替代方案。經濟學實際上是「選擇」的概念，使得資源配置最合理，從而使投入產出比最佳，納稅籌劃遵循經濟學的一些基本要求，不同的經濟活動安排對應不同的交稅。一諾財務認為在這種情況下，企業應當盡量選擇交稅最少、收益最大的方案。
3、充分利用稅法及稅收文件中的一些條款
盡量利用稅法以及稅收文件中的一些特定的條款是納稅籌劃的第三種方法。採用這種納稅籌劃方法要求企業對國家的稅收政策要有充分的了解。
4、充分利用財務會計規定
納稅籌劃的第四個方法是指企業應當充分地利用財務會計的規定。一諾財務發現如果財務會計規定與稅法有沖突，根據法律的規定，財務會計規定應當服從稅法的調整。
那麼，利用財務會計規定有什麼意義?如果稅法做出規定，企業運作就要滿足稅法的要求;如果稅法沒有做出規定，稅法就要自動地服從於會計的規定。
我國目前頒布了新的會計制度，這些新的會計制度如果沒有與稅法相沖突的，那麼稅務部門在檢查企業納稅的情況下，如果找不到相應的財務政策，就需要服從財務會計規定。
5、稅負轉嫁
納稅籌劃的第五種方法是稅負轉嫁。稅負轉嫁是一種基本的納稅籌劃方法，其操作原理是轉移價格，包括提升和降低價格。
⑥ 稅收籌劃的方法有哪些舉例說明。
1、 差旅費補貼（差旅費津貼200元、誤餐補助200元。超過部分並計「工資、薪金」所得徵收個人所得稅）；
是因出差產生的，不計稅，標准根據當地稅務機關規定的
2、 職工離職有個稅法優惠，員工領取的離職補償金在當地員工年平均工資三倍以內的免個所稅；
3、 通訊費：
單位因工作需要為個人負擔的辦公通訊費用，採取全額或限額實報實銷的，暫按每人每月不超過300元標准，憑合法憑證，不計入個人當月工資、薪金收入徵收個人所得稅。
單位為個人負擔辦公通訊費用以補貼及其他形式發放的，應計入個人當月工資、薪金收入徵收個人所得稅。
4、 職工夏季防暑降溫清涼飲料費
報銷形式可以不計稅，隨工資發要交稅
5、 發票沖抵 （為不實開支不建議）
6、 大筆收入分次拿
某高校教師業余在一家企業兼職做項目，項目完成後一次取得勞務報酬30000元整。他如果一次性申報納稅，則
應納稅所得額
30000-30000×20%=24000元
應納稅額
24000×20%×（1＋0.5）-2000=5200元
而如果與企業協商，分兩個月支付兩次，則每次應納稅額=（15000-15000×20%）×20%=2400元，總計納稅額為4800元。兩者相比，節約400元。
稅務師評述：根據《個人所得稅法》，勞務報酬所得按收入減除20%費用後的余額為應納稅所得額，對勞務報酬所得，適用比例稅率，稅率為20％，但對個人取得勞務報酬收入的應納稅所得額一次超過20000～50000元的部分，按照稅法規定計算的稅額，加征5成，超過50000元的部分，加征10成。這樣計算後再減去2000的速算扣除數就是該教師的應納稅額。對勞務報酬所得征稅以次數為標准。
可見，納稅人如能把一次收入多次取得，將所得分攤，增加扣除次數，就能降低應納稅所得額，從而節省稅收支出。
7、提高福利降工資
西安高新區一公司聘用高管，計劃支付年薪是120萬，但經過咨詢稅務師事務所，與高管達成協議，將年薪降低為80萬，同時給高管提供一套現房和一輛車供使用。此外，鑒於該公司員工以技術性員工居多、聘用合同期相對較長等特點，又適當降低員工名義工資，同時為員工提供宿舍以及將繳納的公積金、養老保險等金額適當提高，從而提高員工福利。粗略計算，該公司高管因此起碼少繳40%的個稅。
稅務師評述：增加薪金收入能滿足消費需求，但由於工資薪金個人所得稅的稅率是超額累進稅率，當累進到一定程度，新增工資薪金帶給個人的可支配收入就逐步減少。因此想辦法降低名義收入，把個人現金性工資轉為提供必需的福利待遇，這樣既滿足了消費需求，又可少繳個人所得稅。
8、勞務報酬工資化
西安一私企老闆，雇別人經營自己的私企，自己又在另一家公司工作，每月工資約為 4000元。他一開始沒有與這家公司簽任何合同，則4000元作為勞務報酬所得應納稅額=（4000-800）×20%=640元。但後來經過咨詢，假如他與該公司建立僱傭關系，則4000元作為工資薪金收入應納稅額=（4000-2000）×10%-25=175元，與之前相比每月節稅465元。
9、高工資那個月分部分到後面的低收入月份
某公司業務員，平常工資一般5000——8000左右，6月份是業務旺季提成收入高，合計工資收入30000元，如果將部分工資分攤到6個月，每月拿12000元，最後一個月10000元，這樣合計納稅總額為6470元；如果正常納稅應該是30000元納5620，加上接下來5個月的8000每月合計1725元一共是7345元，這樣就多納了接近1000元的稅。
收入很不穩定的人尤其適用這種辦法，叫削峰平谷。
10、提高三險一金的額度
⑦ 企業進行納稅籌劃常用的方法有哪些
企業納稅籌劃有以下方法：1、利用稅收優惠政策進行稅收籌劃，選擇投資區域和產業。2、合理利用企業組織形式進行稅收籌劃。3、充分利用稅法和稅務文書的規定。運用這種方法進行稅收籌劃，要求企業充分了解國家稅收政策。4、充分利用財務會計制度，轉移稅收負擔。5、稅務籌劃是利用開支扣除准則的選擇來進行的。稅收優惠政策是指國家鼓勵發展某些行業、地區和產品，在稅收方面對資源配置作出特殊優惠規定。