安徽小型企業稅務籌劃有哪些方法

⑴ 企業納稅籌劃有哪些具體方法

法律分析：企業納稅籌劃有以下方法：

1、利用稅收優惠政策進行稅收籌劃，選擇投資區域和產業。

2、合理利用企業組織形式進行稅收籌劃。

3、充分利用稅法和稅務文書的規定。運用這種方法進行稅收籌劃，要求企業充分了解國家稅收政策。

4、充分利用財務會計制度，轉移稅收負擔等。

法律依據：《中華人民共和國稅收徵收管理法》 第三十五條 納稅人有下列情形之一的，稅務機關有權核定其應納稅額：

（一）依照法律、行政法規的規定可以不設置帳簿的；

（二）依照法律、行政法規的規定應當設置帳簿但未設置的；

（三）擅自銷毀帳簿或者拒不提供納稅資料的；

（四）雖設置帳簿，但帳目混亂或者成本資料、收入憑證、費用憑證殘缺不全，難以查帳的；

（五）發生納稅義務，未按照規定的期限辦理納稅申報，經稅務機關責令限期申報，逾期仍不申報的；

（六）納稅人申報的計稅依據明顯偏低，又無正當理由的。稅務機關核定應納稅額的具體程序和方法由國務院稅務主管部門規定。

⑵ 稅務籌劃的12種方法

1、充分利用國家稅收優惠政策
2、設立個人獨資企業
3、轉為高新技術企業
4、利用存貨計價方法開展稅務籌劃
5、企業利用收入確認的時間然後再進行稅務籌劃
6、利用基本的扣除標准來合理的進行稅務籌劃
7、找到避稅天堂設立企業
8、轉化成微小型企業
9、利用折舊的方法來進行稅收籌劃
10、利用企業的組織形式來合理的展開稅務籌劃
11、進入到特殊的行業
12、降低企業的基本成本
具體的詳情操作可以去成功快車財稅平台看下，裡面有很多這方面的培訓文章，希望對你有所幫助。

⑶ 企業稅收籌劃方式包括些什麼

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企業稅務籌劃，一般有哪些操作方式？

企業稅收籌劃的5種策略：

1、利用企業清算進行稅務籌劃

2、利用外幣業務市場匯率變化進行稅務籌劃

3、利用對外捐贈進行稅務籌劃

4、利用「股權轉讓」變為「先撤資再增資」進行稅務籌劃

5、利用國家性普惠性政策，行業特殊政策，或者地方性稅收返還獎勵政策

重點介紹一下，如何通過稅收優惠政策進行合理的稅務籌劃

江蘇徐州為全國性質的總部經濟招商重點城市，稅收獎勵比例相比全國有很大的優勢，

且地方政府大力支持總部經濟招商模式。

企業到當地注冊就可享受當地的稅收優惠政策

企業不需要實體入駐，也不需要任何投資，也不無需改變企業現有經營模式，

企業如果本身享受國家優惠政策扶持，可疊加享受當地的稅收優惠政策

無地域限制，外省市全國各地的企業都能申請享受園區的財政扶持政策，

無行業限制，總部經濟注冊式招商。

注冊到當地就可享受：增值稅，企業所得稅地方留存部分：70%-85% 稅收獎勵返還扶持，

增值稅地方財政留存：50%，企業所得稅地方財政留存：40%。

園區政策穩定，當月繳納，次月返還

⑷ 企業稅務籌劃，一般有哪些操作方式

稅務籌劃是運用不同地域的稅收優惠政策，在合理合法的操作下，讓企業享受優惠政策，採取多種方式如不同身份的法人適用的稅率不同。

納稅人可以利用國家稅收優惠政策的區域性和行業性。拿行業來舉例子高新技術開發區的高息技術企業所得稅率為15%，我們在來說一個區域性的例子，國家對於「老少邊窮」地區的新企業，可在三年內減征或者免徵所得稅。
組織結構形式進行稅務籌劃。在一些情況下，對於企業的組織結構形式進行籌劃，同樣可以達到節稅的目的。舉個例子，對於應納稅額比較多一些的企業可以通過兼並虧損企業來重建應納稅利潤。
還有一種是要求對於稅法比較了解。納稅人可以通過尋找稅法中特定的條款，利用這些稅收優惠，來達到減免稅費的目的。

⑸ 企業稅務籌劃有哪些方法

企業稅務籌劃的方法：
一、選擇規劃大空間的稅收進行稅收籌劃
事實上，稅收籌劃可以針對所有類型的稅收進行，但由於不同稅收的性質不同，進行稅收籌劃的方法也不同，而且收益也不同。因此，對於稅收籌劃，企業需要選擇對決策有重大影響的稅收作為稅收籌劃的重點，或者選擇稅負較大的稅收作為稅收籌劃的重點。這樣，如果稅收籌劃工作得當，企業可以在一定程度上減輕稅負，間接提高經濟效益。
二、使用稅收優惠政策進行稅收籌劃
如今，為了實現稅收調節功能，國家在設計稅收類型時一般都有稅收激勵條款。因此，如果企業充分利用稅收優惠政策，就可以享受一定程度的節稅效益。可以說，企業使用稅收優惠政策使用、本身就是稅收籌劃的過程。
比如，在位於上海和浙江的隆眾產業園，在政府的大力支持下設立和運行，為入駐企業提供財稅扶持政策，幫助企業合理降低稅收成本，提高企業效益。
三、納稅人組成的稅收籌劃
根據中國的稅法，不屬於某種稅種的納稅人不需要繳納稅款。因此，在稅收籌劃之前，企業必須首先考慮是否可以避免納稅人成為稅種，從而從根本上解決減輕稅負的問題。但是，通過這種方式，稅收籌劃要求企業在實踐中做出全面而全面的考慮，並分析其優缺點。
四、不同財務管理環節和階段的稅收籌劃
事實上，企業財務管理包括基金管理、投資管理、基金運營管理和收益分配管理。每個管理流程都有稅務規劃工作要做。因此，企業可以使用專業的稅收籌劃方法，在不同的財務階段實現合理的減稅。對於投資管理階段的稅收籌劃，企業可以選擇高新技術開發區、的投資區域，鼓勵西部地區投資該項目，然後獲得稅收優惠以減輕稅負。

⑹ 稅務籌劃的12種方法

稅務籌劃的12種方法：1、利用優惠政策籌劃法，是指納稅人憑借國家稅法規定的優惠政策進行稅務籌劃的方法。2、直接利用籌劃法，國家為了實現總體經濟目標，從宏觀上調控經濟，引導資源流向，制定了許多的稅收優惠政策。3、地點流動籌劃法，從國際大環境來看，各國的稅收政策各不相同，其差異主要有稅率差異、稅基差異、征稅對象差異、納稅人差異、稅收征管 差異和稅收優惠差異等，跨國納稅人可以巧妙地利用這些差異進行國際間的稅務籌劃。4、創造條件籌劃法，現實經濟生活中，在有些情況下，企業或個人的很多條件符合稅收優惠規定，但卻因為某一點或某幾點條件不符合而不能享受優惠待遇；在另一些情況下，企業或個人可能根本就不符合稅收優惠條件，無法享受優惠待遇。這時，納稅人就得想辦法創造條件使自己符合稅收優惠規定或者通過掛靠在某些能享受優惠待遇的企業或產業、行業，使自己符合優惠條件，從而享受優惠待遇。5、利用免稅籌劃，是指在合法、合理的情況下，使納稅人成為免稅人，或使納稅人從事免稅活動，或使征稅對象成為免稅對象 而免納稅收的稅務籌劃方法。6、利用減稅籌劃，是指在合法、合理的情況下，使納稅人減少應納稅收而直接節稅的稅務籌劃方法。7、利用稅率差異籌劃，是指在合法、合理的情況下，利用稅率的差異而直接節稅的稅務籌劃方法。8、利用分劈技術籌劃法，分劈技術，是指在合法、合理的情況下，使所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈而直接節稅的稅務籌劃技術。9、利用稅收抵免籌劃，是指在合法、合理的情況下，使稅收抵免額增加而節稅的稅務籌劃方法。10、利用退稅籌劃，是指在合法、合理的情況下，使稅務機關退還納稅人已納稅款而直接節稅的稅務籌劃方法。11、利用延期稅收籌劃，是指在合法、合理的情況下，使納稅人延期繳納稅收而節稅的稅務籌劃方法。12、轉讓定價籌劃法，轉讓定價籌劃法主要是通過關聯企業不符合營業常規的交易形式進行的稅務籌劃。是稅務籌劃的基本方法之一。

⑺ 企業稅收籌劃有哪些方法

一.常見的根據政策來避稅的方法
1.目前對小微企業的優惠政策如下：
(1)每月開票金額不超3萬，免收增值稅及附加稅(適用於增值稅普通發票)。

(2)每月開票金額不超10萬，免收教育費及地方教育費附加(適用於增值稅普通發票)。

(3)自2015年1月1日至2017年12月31日，對年應納稅所得額低於30萬元(含30萬元)的小型微利企業，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。

2.國家對高新技術企業的優惠政策如下：

1）企業的研發費用可以按175%進行企業所得稅的稅前扣除。

2）申請成為「高新技術企業」，可以少繳10%的企業所得稅，按照利潤的15%繳納。（非高新技術企業需要繳納25%的企業所得稅）

3.年終獎繳稅的優惠政策如下：

年終獎的准確叫法是「全年一次性獎金」，年終獎個稅計稅方法是一種比較優惠的演算法，是全年僅有的一次可以除以12計算合適稅率的稅收優惠。

年終獎是對企業員工們一年來工作業績的肯定。「年末雙薪制」是最普遍的年終獎發放形式之一，大多數企業，尤其是外企普遍會使用這種方法。

企業要利用好「全年一次性獎金」的稅收優惠政策，減輕稅負，還需要注意以下事項：

1）納稅人取得全年一次性獎金，單獨作為一個月工資、薪金所得計算納稅。在一個納稅年度內，對每一個納稅人，該計稅辦法只允許採用一次。

2）納稅人取得除全年一次性獎金以外的其他各種名目獎金，如半年獎、季度獎、加班獎、先進獎、考勤獎等，一律與當月工資、薪金收入合並，按稅法規定繳納個人所得稅。

3）由於個人所得稅的法定納稅主體是個人，企業為員工承擔的個人所得稅不能稅前扣除，在年度匯算清繳時，企業應進行納稅調整，調增應納稅所得額。

二.企業容易忽視而導致多繳稅的4種情況

1.沒有生意也要進行零申報

根據相關法律法規，營業執照批下來後，企業每個月都必須向稅務局申報企業的經營情況。不管有沒有賺錢，也不管有沒有生意，每個月都要根據運營情況做賬然後根據賬本向稅務局做稅務的申報。現在小規模企業一個季度的開票量不達九萬元的話，可以進行零申報。零申報辦理起來也比較簡單，如果不辦理，企業將會面臨2000元的罰款。
2.增值稅稅率只與行業有關，與進項稅的稅率無關
3.合同作廢也要記得納稅

企業在日常經營過程中，必然要與外界簽訂合同，如果中間發生意外，雙方廢止了合同，也是需要完成印花稅繳納義務的。

《中華人民共和國印花稅暫行條例》第七條規定：應納稅憑證應當於書立或者領受時貼花。由此可以看出，企業是否要繳納印花稅，應該看合同的簽訂與否。也就是，只要雙方簽訂了應稅合同，那麼就應該在合同簽訂後申報繳納印花稅，而與該合同的過後作廢、是否履行無關。

4.不拿發票就要多繳稅

稅務機關實施「以票控稅」，企業所有的支出都要取得合法憑證，否則不能稅前列支。能夠取得合法憑證（發票）成了企業節稅的重要方法。

三. 創業者不可不知的5個節稅技巧

1.將個人專利以技術入股的形式投入公司使用

如果企業老闆或員工個人擁有專利，並將其提供給公司使用，公司在對待個人的專利時，可以為其合理估價，並以有價入股的形式納入公司使用，並簽訂正式的合同。這樣一來，專利就會成為公司的無形資產，會計人員可以採用合理攤銷的方式，將其計入成本費用，從而減少利潤，達到少繳稅的目的。

2.合理提高員工福利，計入成本，攤銷利潤

中小企業主在生產經營的過程中，可以在不超過計稅工資的范疇內適當提高員工工資，例如：為員工辦理醫療保險，建立職工基金（如：養老基金、失業保險基金、教育基金等），增加企業財產保險和運輸保險等等。如此一來，不僅可以調動員工積極性，而且這些費用都可以列入企業的成本，從而攤銷企業利潤，減少稅負。

3.混合銷售要依法而簽，分別計稅

一項銷售行為如果涉及服務又涉及貨物，就是混合銷售。這里包含兩個要素：一是必須是同一項銷售行為，二是必須要涉及服務和貨物，二者缺一不可。其中也有需要注意的稅務籌劃點。

4.發票丟失，及時補救，仍能報銷和入賬

我國實行以票控稅，因為涉及到稅收，如果發票丟失想要重開一張是不太可能的。但是，沒有了發票就不能憑票報銷和公司入賬，該怎麼辦呢？

丟失發票不用慌張，你可以採取以下兩種措施進行補救：

第一種，從外單位取得的原始憑證如有遺失，應當取得原開出單位蓋有公章的證明，並註明原來憑證的號碼、金額和內容等，由經辦單位會計機構負責人、會計主管人員和單位領導人批准後，才能代作原始憑證。

第二種：如果確實無法取得證明的，如火車、輪船、飛機票等憑證，由當事人寫出詳細情況，由經辦單位會計機構負責人、會計主管人員和單位領導人批准後，代作原始憑證。

5.成本費用中公司費用與股東個人消費不能混雜在一起，要劃分清楚

⑻ 稅收籌劃的方法有哪些

稅務籌劃方法如下：
1.納稅人不同類型的選擇個體工商戶獨資企業合夥企業法人企業，個體工商戶、獨資企業和合夥企業的經營所得，以每一納稅年度的收入總額減除成本、費用以及損失後的余額為應納稅所得額，計算繳納個人所得稅而不需要繳納企業所得稅。法人企業按照稅法要求需要就其經營利潤繳納企業所得稅，若法人企業對自然人股東實施利潤分配，還需要繳納20%的個人所得稅。
2.不同納稅人之間的轉化，一般納稅人_小規模納稅人，增值稅的納稅人分為一般納稅人和小規模納稅人。這兩種類型納稅人在徵收增值稅時，計算方法和征管要求不同。一般納稅人實行進項抵扣制，而小規模納稅人必須按照使用的簡易計稅方法計算繳納增值稅且不實行進項抵扣制。

⑼ 稅務籌劃有哪些方法

稅務籌劃的方法：
1、納稅人籌劃法，進行納稅人身份的合理界定和轉化，使納稅人承擔的稅負盡量降低到最小程度；
2、稅基籌劃法，通過分解稅基，使稅基從稅負較重的形式轉化為稅負較輕的形式；
3、稅率籌劃法，具體分為比例稅率籌劃法、累進稅率籌劃法；
4、稅收優惠籌劃法，稅收優惠具體包括特殊行業、特定區域、特定行為、特殊時期的稅收優惠；
5、會計政策籌劃法，具體包括分攤籌劃法和會計估計籌劃法；
6、稅負轉嫁籌劃法，其操作平台是價格，其基本操作原理是利用價格浮動、價格分解來轉移或規避稅收負擔；
7、遞延納稅籌劃法，通過推遲確認收入、提前支付費用等方式；
8、規避平台籌劃法。
法律依據：《中華人民共和國個人所得稅法》第十一條
居民個人取得綜合所得，按年計算個人所得稅；有扣繳義務人的，由扣繳義務人按月或者按次預扣預繳稅款；需要辦理匯算清繳的，應當在取得所得的次年三月一日至六月三十日內辦理匯算清繳。預扣預繳辦法由國務院稅務主管部門制定。居民個人向扣繳義務人提供專項附加扣除信息的，扣繳義務人按月預扣預繳稅款時應當按照規定予以扣除，不得拒絕。非居民個人取得工資、薪金所得，勞務報酬所得，稿酬所得和特許權使用費所得，有扣繳義務人的，由扣繳義務人按月或者按次代扣代繳稅款，不辦理匯算清繳。

⑽ 稅收籌劃：企業可以通過哪些方式方法來節稅

企業稅務籌劃主要是為了降低企業稅負壓力，企業提前做好稅務籌劃，能優化企業稅務成本結構，將企業的涉稅行為規范化，通過稅務籌劃合理合法的享受地方性稅收優惠政策。

企業的稅務籌劃方式主要可以通過以下四種方式來進行稅務籌劃。

1、利用不同公司的主體所繳納的稅種和稅率的不同

來對企業進行稅務籌劃。就比如有限公司需要繳納企業所得稅，而個人獨資企業（小規模納稅人）、個體工商戶等不需要面對高額的企業所得稅

2、申請高新技術企業

可以享受企業所得稅減按15%徵收，不再是25%的稅率

3、企業盡量取得合理票據，降低企業稅收成本（成本票、進項票）

企業所得稅是利潤部分乘上對應的稅率，一般企業所得稅稅率為25%

4、合理劃分企業利潤，提高員工福利，合理的增加企業成本

5、可以企業的銷售部門、服務部門、研發部門獨立出去

6、合理利用稅收優惠政策

利用國家的一些普惠性政策，像一些微小型企業的稅收優惠政策，小規模納稅人季度45萬銷售額以內免徵增值稅。年所得不超過50萬的小微型企業企業所得稅減半徵收。

還可以利用一些地方性的稅收優惠政策

那麼地方性的稅收優惠政策能幫企業解決哪些稅收方案的問題？

有限公司扶持政策能合理合法的降低企業的稅負壓力，解決企業進項不足等問題，企業進項不足，導致企業增值稅稅負壓力大。通過有限公司扶持政策能增加企業的市場競爭能力，增加企業的利潤，擴大企業再生產經營。

主要對企業的增值稅和企業所得稅進行財政獎勵扶持，扶持比例為70%-90%

• 增值稅：扶持企業地方留存的70%-90%，增值稅地方留存50%，

• 企業所得稅：扶持企業地方留存的70%-90%，企業所得稅地方留存40%，

• 企業當月納稅，財政獎勵次月到賬

企業通過入駐有稅收優惠政策的園區，就能享受地方性的稅收優惠政策，以分公司、子公司和新公司的形式入駐園區，在園區納稅就能享受稅收優惠政策，企業也可以不用實體入駐，不改變現有的經營模式和地址。

• 個人獨資企業也可以核定徵收，核定行業利潤率10%，再按照五級累進制計算行業利潤率，核定後個稅0.5%-2.1%，綜合稅負0.5%-3.16%。

增值稅：1%

附加稅：0.06%

個人所得稅：0.5%-2.1%

個人獨資企業能解決企業成本票問題，特別稅針對利潤虛高的企業，能優化企業稅務成本機構，優化企業所得稅，讓企業涉稅行為更加規范，合理合法的享受地方性稅收優惠政策