浙江籌劃稅務方法有哪些

㈠ 杭州稅務如何籌劃

1.杭州市餘杭區稅務局按下工作快進鍵,全面激發市場主體活力,助推企業開局即加速,杭州市稅務籌劃企業覺得,最先要對納稅申報另一半開展實際把握。就算長期的市場份額比短期的利潤增長更重要,上市快遞公司們也要保證業績的穩定性,政策上...

2.開展稅務籌劃的一個重要條件就是投資於不同的地區和不同的行業以享受不同的稅收優惠政策。

3.減少企業上市路上涉稅風險。企業在平時運營管理全過程中,不必須按規定進行做賬工作中,另外還需立即進行納稅申報。

4.根據易橋雲稅上萬家企業節稅經驗總結，企業節稅最常見的節稅方法一般是這兩種：

第一種，利用企業的組織形式進行節稅

利用企業的組織形式來進行稅務籌劃，這種操作是很常見的。比如企業的分公司和子公司之間就有很大的不同，子公司具有獨立的法人資格，企業根據盈虧情況就可以選擇這一方法來降低稅率。又或者可以成立個體戶、個獨企業等，由於其企業形式不用，所以稅率也不盡相同。

2021年，由於個獨核定徵收政策的取消，個體戶如今變得異常火爆，9月，國家稅務總局又公布了一項新政策：個體工商戶應納稅所得不超過100萬元部分個人所得稅減半徵收！

第二種，利用稅收優惠政策進行節稅

國家針對企業的各類情況，都制定了不同的稅收優惠政策。只要企業滿足條件，即可選擇在園區進行注冊，享受優惠政策。比如個體工商戶、自然人代開、園區返稅等等。

㈡ 稅收籌劃的方法有哪些

最關鍵的一點，稅籌一定是在交易發生之前，才能合法合規
常見的方式有以下幾種，例舉以供參考，望採納！
納稅人籌劃法：進行納稅人身份的合理界定和轉化，使納稅人承擔的稅負盡量降低到最小程度，或直接避免成為某類納稅人。
稅基籌劃法：通過控制稅基實現時間節稅，或過分解稅基，使稅基從稅負較重的形式轉化為稅負較輕的形式，還可以將稅基最小化合法降低稅基總額
稅率籌劃法：通過比例稅率籌劃法使得納稅人適用較低的稅率；通過累進稅率籌劃防止稅率攀升，從個人所得稅、土地增值稅等方面注意累進稅制對稅負的影響。
稅收優惠籌劃法：特殊行業、特定區域、特定行為、特殊時期的稅收優惠。比如創業園區核定徵收率很低，比如疫情後國家頒布的一系列稅收優惠政策。
會計政策籌劃法：通過分攤籌劃和估計籌劃，減少企業稅收負擔。
稅負轉嫁籌劃法：利用價格浮動、價格分解來轉移或規避稅收負擔
遞延納稅籌劃法：推遲確認收入或提前支付費用
規避平台籌劃法：如利用起征點、扣除限額、稅率跳躍臨界點等進行籌劃

㈢ 稅務籌劃的12種方法是什麼

法律分析：1、利用好稅收優惠政策，選擇投資地區與行業

不同的地區、不同的行業，享受稅收優惠政策是不同的，利用這點也可進行稅務籌劃。低稅率及減計收入優惠政策。如對符合條件的小型微利企業實行20%的優惠稅率。產業投資的稅收優惠。如對國家需要重點扶持的高新技術企業減按15%稅率徵收所得稅。就業安置的優惠政策。企業安置殘疾人員就業所發的工資加計100%扣除，安置特定人員(如下崗、待業、專業人員等)就業支付的工資也給予一定的加計扣除。企業只要錄用下崗員工、殘疾人士等都可享受加計扣除的稅收優惠。

2 、合理利用企業的組織形式開展稅務籌劃

企業採取何種組織形式需要考慮的因素主要包括：分支機構盈利虧損、分支機構是不是享有優惠稅率等。預計適用優惠稅率的分支機構盈利，選擇子公司形式，單獨納稅。預計不享有優惠稅率的分支機構盈利，則用分公司形式，匯總納稅，以彌補總公司或其他分公司的虧損；就算下屬公司都有盈利，此時匯總納稅雖起不到節稅作用，但能節省企業的辦稅成本，提升管理效益。預計不享有優惠稅率的分支機構會虧，則用分公司形式，匯總納稅，可以用其他分公司或總公司利潤彌補虧損。

預計享有優惠稅率的分支機構會虧，可先深入分析下分支機構有沒有轉虧為盈的能力，若短期內可以扭虧宜採用子公司形式，不然就選用分公司形式。總的來講，若下屬公司所在地征稅率較低，就可設立子公司，以享受低稅率。

3 、利用折舊方法開展稅務籌劃

最常用的折舊方法有直線法、工作量法、年數總和法等。不同的折舊方法計算出來的折舊額在量上是不一樣的，分攤各期的成本也不同，所需繳納的所得稅稅款也不相同。

4、利用費用扣除標準的選擇開展稅務籌劃

費用列支是應納稅所得額的遞減因素。在法律允許的范圍內，應盡量的列出當期費用，減少應繳納的所得稅，合法遞延納稅時間來獲得稅收利益。

5、利用存貨計價方法開展稅務籌劃

存貨是確定構成主營業務成本計算的關鍵內容，對生產成本、公司盈利及所得稅都有很大的影響。企業所得稅法允許企業採用先進先出法、加權平均法或者個別計價法確定發出存貨的實際成本，但不允許採用後進先出法。

6、利用在稅收窪地注冊個人獨資企業

個獨具有很多繳稅優勢，如一般企業要交25%的企業所得稅，個獨卻不用交，個獨享受小規模納稅人3萬內增值稅免增值稅，其次再利用稅收優惠政策，能核定徵收，大幅度降低稅負。

7、合同作廢也要記得納稅

8、將個人專利以技術入股的形式投入公司使用

9、發票丟失，及時補救，仍能報銷和入賬

10、混合銷售要依法而簽，分別計稅

11、沒有生意也要進行零申報

12、增值稅稅率只與行業有關，與進項稅的稅率無關。

法律依據：《中華人民共和國稅收徵收管理法》

第二條 凡依法由稅務機關徵收的各種稅收的徵收管理，均適用本法。

第三條 稅收的開征、停徵以及減稅、免稅、退稅、補稅，依照法律的規定執行;法律授權國務院規定的，依照國務院制定的行政法規的規定執行。任何機關、單位和個人不得違反法律、行政法規的規定，擅自作出稅收開征、停徵以及減稅、免稅、退稅、補稅和其他同稅收法律、行政法規相抵觸的決定。

第四條 法律、行政法規規定負有納稅義務的單位和個人為納稅人。法律、行政法規規定負有代扣代繳、代收代繳稅款義務的單位和個人為扣繳義務人。納稅人、扣繳義務人必須依照法律、行政法規的規定繳納稅款、代扣代繳、代收代繳稅款。

第五條 國務院稅務主管部門主管全國稅收徵收管理工作。各地國家稅務局和地方稅務局應當按照國務院規定的稅收徵收管理范圍分別進行徵收管理。地方各級人民政府應當依法加強對本行政區域內稅收徵收管理工作的領導或者協調，支持稅務機關依法執行職務，依照法定稅率計算稅額，依法徵收稅款。各有關部門和單位應當支持、協助稅務機關依法執行職務。稅務機關依法執行職務，任何單位和個人不得阻撓。

㈣ 浙江稅務籌劃辦法有哪些

作者：十方誠稅
侵刪，謝謝。

如今，當企業越來越關注稅收問題時，稅務籌劃已逐漸進入企業的視野。 可以說，專業稅務籌劃的實施，不僅可以幫助企業有效規避稅收風險，而且可以幫助企業節省稅收支出，提高經濟效益。

有限公司財政獎勵政策：

1. 增值稅可以享受到地方留存50%的80%-85%進行獎勵給企業

2. 企業所得稅可以享受到地方留存40%的80%-85%進行獎勵給企業。

當月納稅，次月獎勵到企業。扶持獎勵力度大、安全、合法、合理、支持異地經營、注冊式招商還可疊加原有的稅收優惠政策享受、適用行業廣泛，是目前最推崇的稅務籌劃方式。

㈤ 稅收籌劃的基本方法有哪些

法律分析：納稅籌劃的基本方法有分散收益法、轉移收益法、按費用分攤法或增加法。
1、個人工商戶、獨資企業和合夥企業的經營所得，以每個納稅年度的收入總額減去成本、費用及損失後的余額為應納稅所得額，計算繳納企業所得稅而無需繳納企業所得稅。
2、增值稅納稅人分為一般納稅人和小規模納稅人。增值稅的計算方法和征管的要求是兩種類型的納稅人所需要的。進項抵扣制適用於一般納稅人，而小規模納稅人則要按簡易計稅方法計算繳納增值稅，不實行進項抵扣制。
3、採用比例稅率籌劃法，使納稅人適用更低的稅率。
4、特定行業、特定地區、特定行為、特殊時期的稅收優惠。
5、無形資產的攤銷、攤銷費用的攤銷、固定資產折舊、存貨計價方法、間接費用的分配。
法律依據：《中華人民共和國企業所得稅法》
第二條 企業分為居民企業和非居民企業。 本法所稱居民企業，是指依法在中國境內成立，或者依照外國（地區）法律成立但實際管理機構在中國境內的企業。 本法所稱非居民企業，是指依照外國（地區）法律成立且實際管理機構不在中國境內，但在中國境內設立機構、場所的，或者在中國境內未設立機構、場所，但有來源於中國境內所得的企業。
第三條 居民企業應當就其來源於中國境內、境外的所得繳納企業所得稅。 非居民企業在中國境內設立機構、場所的，應當就其所設機構、場所取得的來源於中國境內的所得，以及發生在中國境外但與其所設機構、場所有實際聯系的所得，繳納企業所得稅。 非居民企業在中國境內未設立機構、場所的，或者雖設立機構、場所但取得的所得與其所設機構、場所沒有實際聯系的，應當就其來源於中國境內的所得繳納企業所得稅。

㈥ 稅務籌劃有哪些方法

稅收籌劃又稱為合理避稅，是在法律規定的范圍內，盡可能的讓企業達到減少繳納稅款，是企業整體經營計劃的重要組成部分，他即使適應了納稅人的需求，也是市場經濟中企業追求利益的必然結果。

常見的稅收籌劃方法主要有十二種

一：利用個體工商戶獨資企業，合夥企業，小微企業等企業身份不同進行稅收籌劃；

二：利用增值稅納稅人身份的選擇，根據經營情況稅率高低，選擇一般納稅人或小規模納稅人；

三：利用比例稅率籌劃法，使納稅人適合更低的稅率；

四：利用特定行業，特定地區，特定行為，特度特殊時期的稅收優惠，將公司注冊的有稅收優惠政策的招商園區；

五：利用無形資產攤銷方法，固定資產折舊方法，存貨計價方法間接費用的分配方法進行籌劃；

六：利用混合銷售的稅種選擇進行籌劃；

七：利用費用稅前扣除的標准進行稅收籌劃，例如公益性捐贈支出有招待費，廣告業務宣傳費，工會經費等，控制支出的規模和比例，已達到節稅的目的；

八：利用企業的組織形式開展稅務籌劃，例如分子公司所得稅納稅的選擇，根據公司經營情況，選擇是成立分公司還是子公司；

九：利用費用加計扣除進行稅收籌劃，例如研發費加計百分之七十五扣除，安置殘疾人員所支付的工資加計百分之百扣除；

十：利用稅基臨界點進行稅務籌劃，例如起征點扣除限額，稅率臨界點等；

十一：一通過延期納稅進行稅收籌劃，例如收入確 認的時間選擇；

十二：利用稅收優惠進行籌劃，例如高新技術企業百分之十五稅率，農林木魚業免稅，國家重點扶持基礎設施投資兩免三減半，環保節能節水，安全生產等專用設備投資額的百分之十，從企業當年應納稅額中抵免，政府獎勵等；

㈦ 杭州稅務籌劃有哪些

稅收籌劃的方法：

1、正確運用優惠政策。目前的優惠政策一般集中在產業優惠和地區優惠上。例如，軟體行業從開業日起第一年到第二年免除所得稅等。這些政策的出台無疑對我國軟體行業起著強有力的支持和推進作用。因此，企業在決定投資領域時，可以享受各行業稅收優惠的比較應該是重要的決定依據之一。因此，掌握國家政策宏觀方向，順應國家產業方向，積極應對政府政策，盡量享受國家優惠政策是公司稅收計劃的優先事項。

2、將高納稅義務轉化為低納稅義務。當同樣的經濟行為可以採用多種方案實施時，納稅人盡量避免高稅負的方案，將高稅義務轉化為低稅義務，以獲得稅收收益。

稅法規定，混合銷售行為應徵收增值稅，其銷售額應為貨物和非應稅勞務銷售額的合計，並且與該混合銷售行為相關的非應稅勞務所購買的貨物的進口稅額，符合條例規定的，允許從銷售稅額中扣除。如果這兩項業務不分別計算的話，合並徵收17%的增值稅，但由於勞務可扣除的收入稅額相對較少，企業稅收負擔加重的公司稅收計劃，將裝修施工隊伍變成獨立的子公司，根據現行的營業稅徵收規定，裝修業務的稅率從原來的17%下降到3%

3.延期納稅。延期納稅可以將現金留給企業，用於周轉和投資，節約籌資成本，有利於企業經營。在利潤總額較高的，延期納稅可以降低企業所得稅的邊際稅率。同時，由於資金具有時間價值，納稅人獲得的延期稅收收益等於延期繳納的所得稅乘以市場利率。

㈧ 杭州稅務籌劃的基本方法有哪些

稅收籌劃的方法:

1、正確運用優惠政策。目前的優惠政策一般集中在產業優惠政策和區域優惠政策上。比如軟體業，從開業之日起第一年到第二年免徵所得稅。這些政策的出台，無疑將對我國軟體產業起到有力的支持和推動作用。因此，企業在決定投資領域時，應將比較各行業稅收優惠作為重要的決策依據之一。因此，掌握國家政策的宏觀方向，順應國家產業方向，積極響應政府政策，盡量享受國家優惠政策，是公司稅收計劃的優先事項。

2.把高稅負變成低稅負。當同一經濟行為可以由多種方案實施時，納稅人盡量避開稅負高的方案，將高納稅義務轉化為低納稅義務以獲取稅收收入。

例如:例如:

綜合商業企業是增值稅一般納稅人，可以在銷售建築裝飾材料的同時提供裝修服務。發生了不屬於增值稅規定的貨物和勞務的混合銷售。

根據稅法規定，混合銷售行為應繳納增值稅，其銷售額應為貨物和非應稅勞務的銷售總額。與混合銷售行為相關的非應稅服務購進貨物的進口環節稅，符合規定的可以在銷售環節稅中抵扣。如果這兩項業務不分開計算，則一起徵收17%的增值稅。但由於勞務可抵扣的所得稅相對較少，公司增加企業稅負的稅收方案會將裝修施工隊變成獨立的子公司。根據現行營業稅徵收規定，裝修業務的稅率將由原來的17%降至3%。

3.延期納稅。遞延納稅可以把現金留給企業周轉和投資，節約融資成本，有利於企業經營。如果利潤總額高，延遲納稅可以降低企業所得稅的邊際稅率。同時，由於資金的時間價值，納稅人獲得的遞延所得稅收入等於遞延所得稅乘以市場利率。

㈨ 稅務籌劃的12種方法

稅務籌劃的12種方法：1、利用優惠政策籌劃法，是指納稅人憑借國家稅法規定的優惠政策進行稅務籌劃的方法。2、直接利用籌劃法，國家為了實現總體經濟目標，從宏觀上調控經濟，引導資源流向，制定了許多的稅收優惠政策。3、地點流動籌劃法，從國際大環境來看，各國的稅收政策各不相同，其差異主要有稅率差異、稅基差異、征稅對象差異、納稅人差異、稅收征管 差異和稅收優惠差異等，跨國納稅人可以巧妙地利用這些差異進行國際間的稅務籌劃。4、創造條件籌劃法，現實經濟生活中，在有些情況下，企業或個人的很多條件符合稅收優惠規定，但卻因為某一點或某幾點條件不符合而不能享受優惠待遇；在另一些情況下，企業或個人可能根本就不符合稅收優惠條件，無法享受優惠待遇。這時，納稅人就得想辦法創造條件使自己符合稅收優惠規定或者通過掛靠在某些能享受優惠待遇的企業或產業、行業，使自己符合優惠條件，從而享受優惠待遇。5、利用免稅籌劃，是指在合法、合理的情況下，使納稅人成為免稅人，或使納稅人從事免稅活動，或使征稅對象成為免稅對象 而免納稅收的稅務籌劃方法。6、利用減稅籌劃，是指在合法、合理的情況下，使納稅人減少應納稅收而直接節稅的稅務籌劃方法。7、利用稅率差異籌劃，是指在合法、合理的情況下，利用稅率的差異而直接節稅的稅務籌劃方法。8、利用分劈技術籌劃法，分劈技術，是指在合法、合理的情況下，使所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈而直接節稅的稅務籌劃技術。9、利用稅收抵免籌劃，是指在合法、合理的情況下，使稅收抵免額增加而節稅的稅務籌劃方法。10、利用退稅籌劃，是指在合法、合理的情況下，使稅務機關退還納稅人已納稅款而直接節稅的稅務籌劃方法。11、利用延期稅收籌劃，是指在合法、合理的情況下，使納稅人延期繳納稅收而節稅的稅務籌劃方法。12、轉讓定價籌劃法，轉讓定價籌劃法主要是通過關聯企業不符合營業常規的交易形式進行的稅務籌劃。是稅務籌劃的基本方法之一。