服務型企業常用哪些合理避稅方法

㈠ 企業合理避稅的途徑有哪些

避稅是指納稅人在不違反稅法規定的前提下，將納稅義務減至最低限度的行為。合理避稅並不是偷稅漏稅，它是在合法的范圍內減輕稅收壓力，3種常見的根據政策來避稅的方法：
1、國家對高新技術企業的優惠政策如下：
① 企業的研發費用可以按175%進行企業所得稅的稅前扣除；
② 申請成為「高新技術企業」，可以少繳10%的企業所得稅，按照利潤的15%繳納（非高新技術企業需要繳納25%的企業所得稅）。
2、小型微利企業的稅收優惠政策如下：
① 1對年應納稅所得額低於20萬元（含20萬元）的小型微利企業，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；
② 2對年應納稅所得額在20萬元到30萬元（含30萬元）之間的小型微利企業，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；
③ 3小規模納稅人企業的月銷售額不超過3萬元（按季納稅9萬元）的，可享受小微企業暫免徵收增值稅優惠政策。
3、年終獎繳稅的優惠政策如下：
年終獎的准確叫法是「全年一次性獎金」， 年終獎個稅計稅方法是一種比較優惠的演算法，是全年僅有的一次可以除以12計算合適稅率的稅收優惠。年終獎是對企業員工們一年來工作業績的肯定。「年末雙薪制」是最普遍的年終獎發放形式之一，大多數企業，尤其是外企普遍會使用這種方法。企業要利用好「全年一次性獎金」的稅收優惠政策，減輕稅負，還需要注意以下事項：
① 納稅人取得全年一次性獎金，單獨作為一個月工資、薪金所得計算納稅。在一個納稅年度內，對每一個納稅人，該計稅辦法只允許採用一次；
② 納稅人取得除全年一次性獎金以外的其他各種名目獎金，如半年獎、季度獎、加班獎、先進獎、考勤獎等，一律與當月工資、薪金收入合並，按稅法規定繳納個人所得稅；
③ 由於個人所得稅的法定納稅主體是個人，企業為員工承擔的個人所得稅不能稅前扣除，在年度匯算清繳時，企業應進行納稅調整，調增應納稅所得額。

溫馨提示：以上解釋僅供參考。
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㈡ 企業如何合理避稅的方法

避稅的種類按其特徵和內容分為國內避稅、國際避稅和稅負轉移三種形式。從實用角度來看，國內的避稅就是指企業通過各種方法、途徑和手段避開國內納稅義務。方法如下：
換成「洋」企業
我國對外商投資企業實行稅收傾斜政策，因此由內資企業向中外合資、合作經營企業等經營模式過渡，不失為一種獲取享受更多減稅、免稅或緩稅的好辦法。
避稅綠洲
凡是在經濟特區、沿海經濟開發區、經濟特區和經濟技術開發區所在城市的老市區以及國家認定的高新技術產業區、保稅區設立的生產、經營、服務型企業和從事高新技術開發的企業，都可享受較大程度的稅收優惠。中小企業在選擇投資地點時，可以有目的地選擇以上特定區域從事投資和生產經營，從而享有更多的稅收優惠（本節內容讀者可參見《推開「離岸綠洲」的門》一文）。
特殊行業
比如對服務業的免稅規定：托兒所、幼兒園、養老院、殘疾人福利機構提供的養育服務，免繳營業稅。
婚姻介紹、殯葬服務，免繳營業稅。
醫院、診所和其他醫療機構提供的醫療服務，免繳營業稅。
安置「四殘人員」占企業生產人員35%以上的民政福利企業，其經營屬於營業稅「服務業」稅目范圍內（廣告業除外）的業務，免繳營業稅。
殘疾人員個人提供的勞務，免繳營業稅。
對金融機構農戶小額貸款的利息收入在計算應納稅所得額時，按90%計入收入總額

管理費用
企業可提高壞賬准備的提取比率，壞賬准備金是要進管理費用的，這樣就減少了當年的利潤，就可以少交所得稅。
企業可以盡量縮短折舊年限，這樣折舊金額增加，利潤減少，所得稅少交。另外，採用的折舊方法不同，計提的折舊額相差很大，最終也會影響到所得稅額。

用而不費
中小企業私營業主應考慮到如何對經營中所耗水、電、燃料費等進行分攤，家人生活費用、交通費用及各類雜支是否列入產品成本。
當今的企業界，這一項被頻繁運用。他們將自己買房子、車子的支出，甚至子女入托上學的費用都列支在公司經營項目。這樣處理並不為國家政策所允許，雖然此方法在時下的企業界並不鮮見，但我們在此並不提倡。

職工福利
中小企業私營業主在生產經營過程中，可考慮在不超過計稅工資的范疇內適當提高員工工資，為員工辦理醫療保險，建立職工養老基金、失業保險基金和職工教育基金等統籌基金，進行企業財產保險和運輸保險等等。這些費用可以在成本中列支，同時也能夠幫助私營業主調動員工積極性，減少稅負，降低經營風險和福利負擔。企業能以較低的成本支出贏得良好的綜合效益。

銷售結算
選擇不同的銷售結算方式，推遲收入確認的時間。企業應當根據自己的實際情況，盡可能延遲收入確認的時間。延遲納稅會給企業帶來意想不到的節稅的效果。
常用的避稅方法有很多，但一般不外乎：利用國家稅收優惠政策、轉移定價法、成本計演算法、融資法和租賃法。

優惠政策
新稅法的頒布實施將減免稅的權力收歸國務院，避免了減免稅過多過亂的現象。同時，稅法又以法律的形式規定了各種稅收優惠政策，如：高新技術開發區的高新技術企業減按15%的稅率徵收所得稅；新辦的高新技術企業從投產年度起免徵所得稅2年；利用「三廢」作為主要原料的企業可在5年內減征或免徵所得稅；企事業單位進行技術轉讓以及與其有關的咨詢、服務、培訓等，年凈收入在30萬元以下的暫免徵所得稅等等。企業應該加強這方面優惠政策的研究，力爭經過收入調整使企業享受各種稅收優惠政策，最大限度避稅，壯大企業實力。
同時，現在全國各地經濟開發區如雨後春筍，他們開出的招商引資條件十分誘人，大多均以減免若干年的企業所得稅、減免各種費用等等條件吸引資金、技術和人才。如果您的企業是高新技術產業或受鼓勵產業，如此優惠的條件當然成為企業規避稅收的優先考慮因素之一。

定價轉移
轉移定價法是企業避稅的基本方法之一，它是指在經濟活動中有關聯的企業雙方為了分攤利潤或轉移利潤而在產品交換和買賣過程中，不是按照市場公平價格，而是根據企業間的共同利益而進行產品定價的方法。採用這種定價方法產品的轉讓價格可以高於或低於市場公平價格，以達到少納稅或不納稅的目的。
轉移定價的避稅原則，一般適用於稅率有差異的相關聯企業。通過轉移定價，使稅率高的企業部分利潤轉移到稅率低的企業，最終減少兩家企業的納稅總額。

分攤費用
企業生產經營過程中發生的各項費用要按一定的方法攤入成本。費用分攤就是指企業在保證費用必要支出的前提下，想方設法從賬目找到平衡，使費用攤入成本時盡可能地最大攤入，從而實現最大限度的避稅。
常用的費用分攤原則一般包括實際費用分攤、平均攤銷和不規則攤銷等。只要仔細分析一下折舊計演算法，我們就可總結出普遍的規律：無論採用哪一種分攤，只要讓費用盡早地攤入成本，使早期攤入成本的費用越大，那麼就越能夠最大限度地達到避稅的目的。至於哪一種分攤方法最能夠幫助企業實現最大限度地避稅目的，需要根據預期費用發生的時間及數額進行計算、分析和比較並最後確定。

籌資
這一原則就是利用一定的籌資技術，使得企業達到最高的利潤水平和最輕低的稅負水平。一般說來，企業生產經營所需資金主要有三個渠道：1、自我積累：2、借貸(金融機構貸款或發行債券)；3、發行股票。自我積累的獎金是企業稅後分配的利潤，而股票發行應該支付的股利也是作為稅後利潤分配的一種方式，二者都不能抵減當期應交納的所得稅，因而達不到避稅的目的。
借貸的利息支出從稅前利潤中扣減，可以沖減利潤而最終避稅。

資產租賃
租賃是指出租人以收取租金為條件，在契約或合同規定的期限內，將資產租借給承租人使用的一種經濟行為。從承租人來說，租賃可以避免企業購買機器設備的負擔和免遭設備陳舊過時的風險，由於租金從稅前利潤中扣減，可沖減利潤而達到避稅。

㈢ 最常見的企業避稅手段有哪些

合法避稅是指在尊重稅法、依法納稅的前提下，納稅人採取適當的手段對納稅義務的規避，減少稅務上的支出，合理避稅並不是逃稅漏稅。企業所得稅避稅方法，可以從縮小稅基和降低稅率兩個角度來考慮。縮小所得稅稅基，其實就是減少應納稅所得額，稅基越小，所繳納的稅款就越少。
常用的合理避稅方法有很多，主要有：利用國家稅收優惠政策、轉移定價法、成本計演算法、融資法和租賃法。

溫馨提示：以上內容僅供參考，不做任何建議。
應答時間：2021-07-29，最新業務變化請以平安銀行官網公布為准。
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㈣ 誰能幫忙解答一下咨詢服務類企業合理避稅的方法，謝謝啦 ！急

每個企業都有依法納稅的義務，稅務籌劃應該明確「合理稅籌」和「偷稅避稅」的界限，真正的稅務籌劃是提煉國家及地方出台的稅收優惠政策，合理利用政策進行減稅降費，這才是稅務籌劃的正確打開方式。

咨詢服務類企業合理避稅的方法：

籌劃模式：

咨詢服務類企業在有稅收優惠政策的稅收窪地成立與原公司相同的廣告型分公司或子公司，承接原公司的部分業務進行獨立核算，然後該公司在當地園區進行納稅，享受園區提供的稅收返還獎勵。

具體獎勵比例：

1.增值稅：按照地方留存的70%-85%予以扶持（地方留存50%）

2.企業所得稅：按照地方留存的70%-85%予以扶持（地方留存40%）

3.稅收返還按月兌現，企業當月納稅，次月扶持到賬。

4.納稅大戶，一事一議。

5.所述稅收優惠政策無地域限制，全國各地的咨詢服務類企業都能享受。

地方政府園區總部經濟模式，無需企業實體入駐辦公，只需在當地登記納稅即可享受政策。專注通過政策合理解決稅負高昂問題。

希望我的回答能對您有所幫助，望採納~

㈤ 企業避稅常見的手法及形式有哪些

常見的手法包含以下內容：
1、轉讓定價：根據關系企業，做到總體較大程度的躲避繳稅責任。對商品、勞務公司的買賣不按價格行情開展，在徵收率高地區選用高進低很多，
在低徵收率地區選用低進高於，以做到總體的避稅。在海外企業中乃至還存有開票公司這類形式。
企業避稅常見的形式
2、企業庫存商品計費避稅：運用企業內部實際的結轉方式和庫存商品的價格行情變化，選用高轉成本費，低轉盈利的方法。
3、折舊費：選用民法容許而對企業有益的折舊方法。
4、財產攤銷法：對無形資產攤銷、遞延資產、低值易耗、周轉材料、原材料的攤銷盡量維持成本費利潤最大化，稅前利潤降到最低。
5、籌集資金租用法：以付款房租的方式減少企業盈利和稅基。
6、相信方式：根據在稅收優惠政策地區設定相信組織，讓非特惠地區的資產掛證在特惠地區的相信組織戶下，運用稅收政策避稅。
7、掛證避稅：比如掛證在科學研究、褔利、文化教育、老少邊窮地區。

為了保證企業避稅的取得成功，除開必須搞好信息的掌握以外，大量的還是應當實際到工作上。此外在進行企業避稅工作中的那時候，不論是挑選哪些形式和手法，最先必須確保的就是說避稅的合情合理型，不然不但不容易取得成功，還會遭受稅務局的懲罰。
有什麼不理解的地方，可以咨詢【上海劍墨財稅】

㈥ 企業常見避稅方式有哪些

企業常見避稅方式有哪些？

有限公司財政扶持：

在園區成立一個新公司，承接原公司部分業務，正常經營納稅，納稅達到50萬，即可享受增值稅和企業所得稅的獎勵，獎勵比例如下：

增值稅獎勵地方留存（50%）的70%-80%；

企業所得稅獎勵地方留存（40%）的70%-80%。

當然，如果願意將原公司遷移到園區內也是十分歡迎的，園區會免費提供廠房地址，水電全免等等的優惠，並且原有公司無需到園區辦公，正常在原來的地址辦公即可。

註：當月納稅，次月月底即可獎勵到賬，政策穩定，獎勵及時。

個人獨資企業核定徵收：

籌劃模式：個人獨資企業一般可以用業務分流的方式，將業務外包給「工作室」，負責人在稅收窪地成立個人獨資企業，即可合法開票結算費用。完稅後就可以自由提現，自由分配。

個人獨資企業的優勢：

1、發票真實，資金安全，風險較低

2、申請「核定徵收」，後整體稅負降低

3、個人獨資企業所涉各項稅種完稅後可直接公轉私

4、無企業所得稅，按個體生產經營所得繳納個人所得稅

5、綜合稅負：增值稅1%，個人經營所得稅：0.5-2.1，附加稅：0.06，綜合下來稅負僅3.16%。

注意：稅收籌劃的原則是合理合法的，不是不納稅，而是在政策允許的范圍內減少稅收。如果想讓專業團隊策劃零稅務風險的稅收籌劃案，可以無償咨詢，得到更多的援助。

希望我的回答能夠幫助到您，望採納謝謝！

㈦ 如何正確的合理避稅

稅收籌劃，合理避稅方案 頭像！

納稅，取之於民，用之於民。那麼作為一個企業法人，納稅是義務，也是責任，合理合法的納稅更是每個企業法人的權利。
但是很多中小微企業，由於面臨諸多生存難題，為了減少稅負壓力，選擇如下方式進行偷稅漏稅，是要出大事的！

2.個人獨資企業

個人獨資企業的優勢

發票真實，資金安全，風險較低

申請「核定徵收」，後整體稅負降低

個人獨資企業所涉各項稅種完稅後可直接公轉私

無企業所得稅，按個體生產經營所得繳納個人所得稅

個人獨資企業一般可以用業務分流的方式，將業務外包給「工作室」，負責人在稅收窪地成立個人獨資企業，即可合法開票結算費用。完稅後就可以自由提現，自由分配。個人獨資企業核定徵收綜合稅率低至1.54%。

㈧ 服務行業怎樣合理避稅

21世紀是信息化的時代，也是經濟快速發展的時代，高科技的東西越來越堵多，生活工作都越來越方便了。這些都離不開科研人員們，離不開互聯網產業的發展。

服務行業的企業越來越多，算是主體行業了。服務行業的增值稅稅率相對比較低，只有6%的稅率，但是企業若是經營得比較好的話，稅負壓力肯定還是會有的。若企業正常經營，合理取得發票，後期用於抵扣，這樣就可以在一定程度上降低企業的納稅額。進項票可以用於一般納稅人的進項抵扣，成本票可以用於所得稅計算的時候進行扣除，因此企業只要正常經營，取得了發票，進行銷項匹配了，自然而然稅負壓力就會降低。

但實際上，大部分的企業都沒有做到進項銷項匹配，合理取得成本票。因為在實際經營的過程中，其實會有一部分的業務沒有進項票，後期這部分沒有辦法抵扣，企業的增值稅就會偏高，企業的成本票不夠的情況也是會存在的，後期計算所得稅成本發票沒有辦法扣除，所得稅也偏高了，這樣企業的綜合稅負壓力也就增大了。

一、服務行業公司面臨的問題有如下幾種情況：

1、也就是前面提到的進項票不夠，增值稅抵扣不多，人力資源的成本也比較高

2、企業取得的票據太少，利潤虛高，本身所得稅納稅就有25%的高稅率，這樣企業納稅後所得到的收益就更低了。

3、企業的股東高管或者是股東的個人所得稅的稅率高。

二、針對這些問題的解決方法

1、所得稅高，常用個人獨資企業解決問題，降低企業所得稅納稅，從而降低整體的稅負壓力。所得稅核定徵收的時候，按照五級累進制計算，扣除速算扣除數就可以得到核定後的所得稅納稅額。

核定後的稅率在0.5%-2.1%，綜合稅負不會超過3.16%，現在小規模納稅人的增值稅納稅1%。

核定徵收又分為了定律徵收和定額徵收。園區內定律徵收是按照行業利潤率10%進行核定，核定後的所得稅稅率不超過2.1%，定額核定按照所得稅稅率1.5%進行核定。

2、服務行業的增值稅高，適合入駐園區享受政策，解決問題。

增值稅地方全額留存50%，所得稅地方全額留存40%，獎勵扶持比例70%-90%

目前在江蘇蘇北地區的政策是非常好的，有利於企業的發展。

獎勵扶持次月到賬，和其他的一些園區有所不同，返還的周期更短，更及時！

服務行業有現在服務業、技術服務等，范圍非常廣泛。