如何合理避稅方法

A. 合理避稅有哪些方法

1、有限公司：增值稅按地方財政所得的那部分的70%-90%給到財政獎勵；企業所得稅依然按地方財政所得的部分的70%-90%進行一個財政獎勵。

2、個人獨資企業或合夥企業：這種方式可以用於一些缺乏或沒有辦法獲得進項的企業，能注冊成為個人獨資企業或者合夥企業再對所得稅進行一個核定徵收，會大大降低所得稅率，低至2%，增值稅方面也有獎勵，採用這樣的一個納稅籌劃方法，來解決企業的成本、個人所得稅、分紅等的問題。

B. 如何合理避稅

很多人的思維還局限在稅務籌劃是通過改變納稅人身份、加計扣除、折舊計提、改變生產方式等方式，如果21世紀的今天還只局限於這樣確實是落後了，落後就要挨打。不可否認這些方式會有一些效果，但往往都是耗費人力物力後得到微如細雨般的效果。這個年代，通過政策解決稅負問題才是時代潮流。

那麼，如何享受稅收優惠政策才能減輕公司的稅負呢？

1.當企業進項不足，增值稅高時

要解決增值稅的壓力，可以選擇有限公司的稅收鼓勵扶持政策。通過在地方政府園區設立有限公司然後正常承接業務，在園區正常納稅即可享受稅收返還。現在園區也不強制要求實體入駐辦公，只需在當地登記納稅即可。

企業只要納稅，就會一直獲得返還，節稅效果顯著。重慶、江蘇國家兩大一級園區增值稅和企業所得稅以地方留存的70％-90％獎勵企業。納稅額越高，企業獲得的返還比例越大，納稅大戶還可和當地園區財政局一事一議。全國各地企業均可享受（再生資源、貴重金稅等少數行業除外）。

比如浙江一家鞋類貿易公司，年增值稅400萬，企業所得稅100萬，所得獎勵如下：

增值稅：400*50％*80％=160萬（增值稅地方保留50%）。

企業所得稅：100萬*40％*80％=32萬（所得稅地方保留40%）。

計算得出，增值稅和所得稅共可獎勵企業192萬，增值稅和企業所得稅壓力一並解決，且一般納稅人可發行13％、9％、6％的專票，滿足大多數企業的開票要求。

2.企業成本不足，企業所得稅高時

可以利用個人獨資企業核定徵收解決成本不足的部分。在園區注冊一家或多家個人獨資企業，享受核定徵收，以業務轉包的形式分流到個人獨資企業上，由個人獨資企業辦理業務並開票納稅。

個人獨資企業繳納的個人經營所得稅經過核定，現代服務業為核定的10％應稅所得率。再結合五級累進制計算出的個人所得稅范圍在0.5％-2.1％之間，加上1%增值稅和0.06%附加稅，綜合稅負在0.5％-3.16％之間。具體稅率由開票額決定。納稅後的剩餘資金可以直接提取到法人卡上自由支配，不需要再繳納其他任何稅金。比如一家信息服務中心開票400萬，只需繳納12萬左右稅負即可完稅。個人獨資可解決缺成本票、企業所得稅高分紅稅個稅高的問題。還可開具專票，屬於公對公賬戶

3.缺成本，但能接受私對公開票時

這時候可選擇園區自然人代開政策，綜合稅負1.56%，但只能開普票。比較快，不用成立任何形式的企組織形式，只需提供身份信息和合同即可兩三天內領票。開票100萬，只需納稅1.56萬。稅務局直接出票，但需要做到三流一致，業務真實，方能保證合理合規。

小結：不管政策如何，合適自身的才最重要，才能做到省錢比賺錢效率更高。但一切享受政策的基礎，就是企業需要做到真實業務，三流一致，方能保證長足發展。

C. 怎樣合理避稅！

• 申請享有稅收優惠的企業類型，比如說高新技術企業企業所得稅15%，或者小微企業的稅收優惠；

• 企業稅基避稅：經營利潤是企業的主要收入來源，企業經營利潤來源於企業的經營收入減去經營成本、經營費用等項目。一般來說，企業的營業收入除了在一定程度上調整權責發生制外，靈活性很小。

  因此，利用稅基避稅來降低所得稅主要體現在運用合理的會計和財務手段來增加語言能源工業的經營成本。常用的方法有不同的折舊方法、資產租賃法和不同的成本分攤法，採用不同的存貨計價方法和融資避稅法等。

• 企業所得稅的轉讓定價，是指利用公司集團內部的轉讓價格實現避稅，可在母公司、子公司/總公司、分支機構和其他有經濟利益的公司之間適用。

• 企業所得稅的低稅率法是指納稅人可以通過一定的法律途徑將較低的稅率直接適用於征稅對象，從而減輕稅收負擔。通過這種方式避稅的外部條件是不同地區/行業之間存在稅率差異，或者不同所有權性質的企業享受不同的稅收待遇。

以上就是回答內容，希望對你有所幫助。

D. 怎樣合理避稅

1、實踐中針對不同的納稅對象有不同的避稅方法，其中基本方法之一是利用關聯交易，採取轉讓定價的形式，即關聯企業為共同獲取更多的利潤以高於或低於市場正常交易價格進行的產品或非產品轉讓，在這種轉讓中，產品的轉讓價格根據雙方的意願，以達到少納稅的目的。

在有關聯關系的A公司和B公司承擔的納稅負擔不一致的情況下，若B公司承擔的稅率高於A公司，有聯系的B公司就可以通過某種契約的形式，增加A公司利潤，減少B公司利潤，使他們共同承但的稅負及他們各自所承但的稅負達到最少。在企業內部之間的稅率不一致的情況下，一般採取轉讓定價，將主要利潤轉向稅率低的企業進行避稅。

如果充分利用國際避稅地，經濟特區及稅收優惠政策，通過轉讓定價法，將高稅區的公司的經營所得通過壓低銷售價的方式轉入低稅區的公司之中，避稅效果更為明顯，當前跨國公司避稅主要採取這鍾方式。例如在我國很多合資公司就利用香港所得稅低的特點在香港設立子公司，然後把貨物壓低價格銷售給香港的子公司，從而達到避稅的目地。

通過轉讓定價方法，一是通過關聯企業將費用分配到稅負較高的地區，有效的沖減利潤，從而縮小所得稅的計稅依據。二是通過關聯企業將利潤轉移到避稅地稅負較輕的地區。作為獨立核算的企業，「高價購買原材料、設備、人才、技術」、「低價賣出產品」，其結果是賬面利潤減少乃至虧損，從而有效的節約所得稅。這樣避稅應注意，轉移手法必須合理、合法，否則達不到避稅目的，反而可能形成逃稅。
2、其他合理避稅方法

在轉讓定價避稅的同時，可以利用稅收優惠政策，設置適合避稅的企業結構。例如針對國際避稅區或低稅區，經濟特區或經營開發區及其稅收優惠政策，很多企業通過以下方式進行避稅以減輕稅負。

一是虛設常設經營機構

很多投資經營企業利用特區或經濟開發區的各項優惠政策，在名義上將企業設在特區或經濟開發區，實際業務活動則不在或不主要在區內進行。這樣該企業在非特區獲得的經營收入或者業務收入，就可以享受特區或經濟開發區的稅收減免照顧，特區或經營開發區境外的利潤所得就可以向境內企業總部轉移而減少納稅。

二是虛設信託財產使委託人按其意旨行事，形成委託人與信託財產的分離，但信託財產的經營所卻歸在國際低稅區、特區或經營開發區的企業名下，以達到逃避納稅義務的目的。

另外，充分研究稅收規定，通過對企業的經營方式、財務的合理安排，也可以達到避稅目的。例如：

1）.當某一大宗交易處在兩個納稅年度交叉點時(即年末與年初)，根據權責發生制的會計處理原則，可適當推遲交易發生日，使之盡可能發生在下一年度，從而使部分所得稅推遲一年繳納，獲得利潤方面的好處。若推遲100萬元的納稅額一年，按年利息10%計算，可避稅10萬元左右。

2）.根據我國稅法規定，企業發生年度虧損，可以用下一年度的所得稅彌補。下一年度的所得不足彌補的，可以逐年延續彌補，但最長不得超過5年。某些企業可以採取收購虧損企業的方式，將企業利潤轉移到虧損企業中，從而避開納稅企業所得稅的義務。

3）.針對享受「減二免三」的外商投資企業，在開辦初期應盡量將其利潤轉移到關聯企業中，盡量延續其開始獲利年度，並可以從第六個或者第七個年度開始彌補虧損。在公司經營達到經營年限的後五年中，將利潤向該企業轉移，從而達到最大程度的避稅。也可以收購此種類型的企業，已分流利潤，進行避稅。

不同的納稅對象有不同的避稅方式。企業的管理者需要對所有有關征納活動的經濟現象進行研究，或者征詢稅務專家的意見，以便找出沒有法律麻煩的方式和途徑。公司管理人員應該研究法律知識，用足稅收優惠，掌握各種方法並在實踐中參與、運用和提高。通過對企業組織結構及經營方式、結構的調整及合理的財務安排，以求達到最大程度避稅的目的，在合法的范圍內為企業謀取最大利益。

E. 個人如何合理避稅 有哪些個人合理避稅的方法

個稅籌劃問題，這里稅點點講解幾個常用的方法，僅供參考：

1. 根據工資支付方式合理避稅：目前的個稅法並未對個人非貨幣性福利收入有具體的管理辦法，因此可以通過減少名義收入的方式來降低應納稅所得額，進而達到能夠接受的稅率范圍。

2. 根據五險一金扣除標准合理避稅：適當提高五險一金的繳納標准，或者提高其他免稅項目可以在工資總額稅前進行扣除。拿公積金舉例，每個月的住房公積金提高後，實際收入並未受影響（公積金可以取出來），然後又有比較明顯的節稅效果。

3. 根據優惠政策進行合理避稅：當稅率較難改變的時候，我們可以改變應納稅所得額。比如大家可以和公司達成協議，一部分工資薪金通過福利形式發放出來，不以現金形式，因此不會被視為收入，也就沒有稅收。單位可以增加福利項目，比如免費交通、免費餐點，這樣不給員工加薪也能減輕員工的稅務負擔，變相增加了員工收入。

4.個稅當中，年終獎的稅務籌劃：年終獎是要單獨作為一個月工資所得計算納稅的，也就是要把年終獎除以12個月，其商數去對照相應的稅率檔進行納稅。很多單位不注意，導致員工工資和年終獎比例失調，某一方過高，從而提高了全年的綜合個稅稅率。

需要特別注意的一點是稅收臨界點。對照稅率表，我們發現假如年終獎是54000元，需要繳納5295元，假如年終獎多了1元，則需要繳納10245元，可謂差之毫釐，失之千里。

以上就是回答內容，希望對你有所幫助，謝謝。

F. 合理避稅方法的方法技巧

合理避稅與偷稅漏稅不同，同企業銷售戰略等一樣，合理避稅也是一種合法的、幫助企業發展的很好手段。但是，偷稅漏稅與合理避稅往往只在一線之間，雖然可以達到同樣的結果，前者則要落得牢獄之苦，而後者則會在大量減少稅款的同時被同行們視為企業的典範。
合理避稅對於企業經營來說是一個龐大的知識體系，因此它也需要一個更為系統的學習過程，想要依靠自己的理解就實現成功而完美的避稅，幾乎是天方夜譚。又因為避稅稍有不慎就會成為偷稅漏稅，因此渴望通過多種嘗試而達到完美避稅的做法也是有著極大的風險的，稍有不慎，就會受到牢獄之苦。
2012最新版《企業合理避稅寶典》將多年來市場中的所有避稅成功與失敗案例進行了整合，邀請從事20年稅務稽查工作的納稅專家和會計師進行分析。形成了一套以案例為載體的、全面的避稅理論。將最有效的、最合適的、最直接的、最安全的合理避稅措施灌輸於每一個能得到《企業合理避稅寶典》的企業經營者。幫助企業在短時間內，在不提升自己的企業規模和產品投入的情況下，通過避稅實現利潤的再次飛躍。
據前財政部經濟學家馬丁沙利文（Martin ASullivan）最新研究發現，如果不使用那些避稅手段，那麼蘋果去年在美國可能要多繳納24億美元的聯邦稅。而2012最新版《企業合理避稅寶典》將會以最透徹的講解，告訴所有的企業家，蘋果究竟如何建立分公司逃避巨額周稅；如何以盧森堡為核心實現全球納稅戰略；如何以愛爾蘭分公司為跳板實現名震一時的Double Irish的納稅結構。給在避稅的迷霧中不知所措的人們一個權威的咨詢平台，將科學話的合法避稅帶入整個經營過程，通過多種完美的合理避稅方法，讓企業與蘋果同步。
《企業合理避稅寶典》是從事20年稅務稽查專家以及中央財大、北大稅務教授與四大會計事務所等高級財稅顧問嚴教授、張教授，根據最新的稅法與行業政策，對各類型企業與收稅條件，制定的各種合理避稅的方法。嚴教授與張教授常年為企業提供財務審計以及稅務籌劃服務，並在世界上著名的四個會計師事務所從事高級財務顧問工作，根據企業管理中存在的這一重要問題，嚴教授、張教授與避稅網聯合製作《企業合理避稅寶典》課程，並有中國會計總協會支持，破解企業納稅之道，從源頭上開始規范企業的經營行為，帶領企業走出納稅的重大誤區，填補了中國企業稅收管理領域的空白。該內容只在局部限量發行，該課程受到各地學員的高度評價。

G. 公司怎樣合理避稅

1、月收入3萬元以下、季度收入9萬元以下的企業不納稅，但按規定零申報，超出部分全額納稅。因此，如果月收入不能開發票，就不開發票了。

2、如果公司有其他業務收入，只要合法，可以合理調整，並與其他類似主體掛鉤。如何合理避稅，一般納稅人比小規模納稅人好。一般納稅人可以從所得稅、進項稅和稅率三個方面考慮避稅方法。

3、把稅率控制在規定的范圍內。營業收入分為主營業務收入和其他業務收入。一般納稅人的所得，按照增值稅開具的稅單入賬。降低稅率只能享受稅收優惠，一般納稅人享受17%的稅收優惠。低稅率為13%，按簡易法計算的稅率為3%、4%和5%。只要接近相關規定的范圍，就可以順利享受優惠待遇。這也是一種方式。(演算法：應納稅額=利潤總額*稅率)

4、一般稅率是25%，但小微企業則不同。現在有優惠政策了。年應納稅所得額低於10萬的小微企業將減半徵收企業所得稅，並享受10%的折扣。

5、合理避稅成本和收益

如果不是小微企業，想合理地避稅，只能從成本和收入開始。例如，12月份只計算第一到二十五日的收入。這樣可以減少5天的收入，這意味著可以把收入從現在推遲到明年1月。利潤總額就會減少，稅收收入自然會減少。

6、轉「外資」企業

我國對外商投資企業實行稅收優惠政策。因此，從內資企業向中外合資、合作企業的轉變，是享受更多減稅、免稅或延期的好辦法。

7、在「避稅綠洲」登記

所有從事生產經營服務型企業和高新技術開發企業，均位於城市經濟特區、沿海經濟開發區、經濟特區以及已確定的高新技術產業園區和保稅區，設立生產、經營、服務型企業，以及高新技術開發企業，都可以享受比較大幅度的稅收優惠政策。

更多企業合理避稅方法，可以咨詢廣西財多多財稅集團。南寧本土13年的財稅服務公司，幫助企業做好稅務籌劃，提高企業營收。

H. 公司所得稅如何合理避稅方法有哪些

企業所得稅要節稅，這個要根據企業的規模和財收情況來進行稅務籌劃。

而在籌劃中比較流行的方案——利用地方性的稅收優惠獎勵返還政策進行籌劃。

其對應的基本方案便是：

1.有限公司的高額返稅政策

具體的政策為：

增值稅：財政扶持：70%-85%。（地方留存）

企業所得稅：財政扶持：70%-85%（地方留存）

財政扶持按月兌現，企業當月納稅，財政扶持次月獎勵扶到賬

總部經濟注冊式招商，不用實地入駐當地，只需注冊在當地，就可申請當地的財政扶持政策

全國各地的企業都可以申請享受

2.個人獨資企業的核定徵收政策

核定後的個人獨資企業綜合稅率如下：

增值稅：1%

所得稅核定後：0.5%-2.1%

附加稅：0.06%

綜合稅率僅需：0.5%-3.16%

核定後不用考慮成本票，且可以開具專票進行抵扣

非常適合一些企業所得稅稅負壓力大，利潤虛高的企業和個人

I. 怎樣才能做到合理避稅

企業要應該如何合理運用稅收優惠政策，合理合規減輕稅負呢？

小編建議操作方法如下：

1、企業可以選擇把主體公司的業務進行分包，剝離到總部經濟招商園區，可以在園區內成立新的有限公司，在園區內的企業稅款繳納可享受稅收優惠政策。

2、企業也可以選擇成立分公司到園區內，入駐園區後申請獨立核算。這邊建議把公司的業務合理分包，進行業務分包時，切忌把全部業務分包到園區內，這樣會導致原有企業稅負急劇下降，這容易讓稅務注意到，給企業帶來麻煩。只要進行合理的業務分包後，在園區內的企業可以在增值稅所得稅方面享受到當地的財政獎勵扶持。

3、企業的原有服務類業務，可以分包，給個人獨資企業。在有稅收優惠政策的園區內，成立個人獨資企業，所得稅可以核定徵收，我們這邊個稅一般按照行業利潤率10%進行核定。

具體稅收優惠政策詳情：

一、有限公司稅收優惠政策：

1.增值稅：返還地方財政留存的70%-90%；

假如企業繳納增值稅100萬，地方政府返還35萬-45萬到企業對公賬戶上。

2.企業所得稅：返還地方財政留存的70%-90%；

假如企業100萬的企業所得稅，地方政府返還28萬-36萬到企業對公賬戶上。

3.企業當月納稅，扶持獎勵次月到賬。納稅大戶，一事一議！

二、個人獨資企業，核定徵收

個人獨資企業，核定徵收所得稅0.5%-2.1%，增值稅1%，附加稅0.06%，綜合稅率算下來也僅0.5%-3.16%。

以上所講到的，都是總部經濟招商模式，企業不用實體入駐，注冊式辦公。企業只需要注冊到當地，正常經營納稅即可，就可以享受到園區的財政獎勵扶持政策。企業注冊有限公司在園區，會更加長久，和個人獨資企業相比，有限公司更加適合增值稅、所得稅高的企業或者是個人。