償付能力分析方法

1. 保險公司償付能力是什麼

償付能力是衡量一家保險公司是否具備償還債務能力的動態指標，它會隨著保險公司的經營狀況而波動。

一般在保險公司官網的公開信息披露中可以查詢到保險公司的償付能力。

我們買的每一份保險，都是保險公司允諾應該承擔的債務。一家保險公司在可預見的情況下能履行所有保險合同的義務，就是具備償付能力的。這個衡量標準是償付能力充足率。

• 核心償付能力充足率：核心資本與最低資本的比值，衡量保險公司高質量資本的充足狀況。

• 綜合償付能力充足率：實際資本與最低資本的比值，衡量保險公司的總體充足狀況。

當核心償付率>50%，且綜合償付能力充足率>100%，就算是償付能力達標的公司。眾所周知，保險是監管最為嚴格的行業之一。學霸里：如何開一家保險公司，就分析過保險公司的准入門檻和嚴苛監管。

當償付能力不足時，國務院保險監督管理機構可以採取以下措施：

那償付充足率越高越好嗎？

不是的，高償付充足率並不代表著這家公司就實力強勁，因為很多保險公司新成立，業務量比較小，要承擔的償付責任也少，所以償付充足率會顯得很高，比如三峽人壽、國富人壽。短期上千的償付率，並不能代表長期的償付水平，當業務量提高，償付充足率會慢慢回歸正常范圍。

那償付充足率低就一定是差公司嗎？

也不是，只要處在監管要求的紅線之上，保險公司的償付就不成問題。有些公司為了搶占市場，獲取更多用戶，產品的性價比會有一定優勢，高性價比背後一定程度上會降低其償付率。綜合來看，保險公司的償付充足率過高或過低都不是一件合理的事情，保持在一個范圍會好一些。

償付充足率是一個動態變化的過程，大公司與小公司之間也沒有明顯的區別，學霸君建議大家買保險還是以需求為重，不要太過在意保險公司大小。

2. 長期償債能力分析是什麼

長期償債能力分析指對企業償還長期債務的能力的分析，衡量企業長期償債能力主要就看企業資金結構是否合理、穩定、以及企業長期盈利能力的大小。企業長期償債能力主要取決於資產和負債的比例關系，尤其是資本結構，以及企業的獲利能力。長期債權人為判斷其債權的安全尤其關注長期償債能力。其指標有資產負債率、產權比率、或有負債比率、已獲利息倍數、帶息負債比率五項。

3. 保險公司如何管理公司的償付能力,用那些統計指標來描述和分析保險公司的償付能力

影響保險公司償付能力的因素主要有以下3個：
（1）資本金，准備金和公積金——保險公司的資本金、准備金和公積金的數額多少直接體現了保險公司的償付能力大小。
（2）業務規模——保險公司的業務規模是指保險公司的業務范圍和業務總量。
（3）保險費率——保險費率是保險的價格，也是保險公司收取保險費的依據。
以上3個因素是影響保險公司償付能力的主要因素。除此之外,保險資金的運用、再保險業務等情況也對償付能力有影響。

擴展閱讀：【保險】怎麼買，哪個好，手把手教你避開保險的這些"坑"

4. 要評價一個保險公司的償付能力風險管理能力應該從哪兩個維度進行評估

問題分析：將償付能力風險管理從「制度健全性」和「遵循有效性」兩個角度進行評估。

評估分類：將償付能力風險管理從「制度健全性」和「遵循有效性」兩個角度進行評估。滿分為100分。

1、風險管理基礎與環境(20分)：主要針對風險管理組織架構、償付能力風險管理制度和風險導向考核機制等風險管理的基礎工作。

2、風險目標與工具(10分)：主要針對風險偏好體系、風險管理工具和風險信息系統等風險管理目標和輔助措施。

3、七大類風險管理（各10分）：主要針對保險風險、市場風險、信用風險、戰略風險、聲譽風險、操作風險、流動性風險等具體風險的識別、評估和應對，要求通過明確的制度、流程和職能職責劃分，確保各類風險在日常業務層面的管控有效落地。

問題總結：償付能力風險管理評估是從多方面進行評估，切不可單一進行評估，應當綜合進行評估，選取最合理的評估結果。

(4)償付能力分析方法擴展閱讀

風險的處理常見的方法有：

避免風險：消極躲避風險。比如避免火災可將房屋出售，避免航空事故可改用陸路運輸等。因為存在以下問題，所以一般不採用。

可能會帶來另外的風險。比如航空運輸改用陸路運輸，雖然避免了航空事故，但是卻面臨著陸路運輸工具事故的風險。

會影響企業經營目標的實現。比如為避免生產事故而停止生產，則企業的收益目標無法實現。

預防風險：採取措施消除或者減少風險發生的因素。例如為了防止水災導致倉庫進水，採取增加防洪門、加高防洪堤等，可大大減少因水災導致的損失。

5. 財務分析常用的償債能力三種方法適用在哪些方面

企業償債能力，靜態的講，就是用企業資產清償企業債務的能力；動態的講，就是用企業資產和經營過程創造的收益償還債務的能力。企業有無現金支付能力和償債能力是企業能否健康發展的關鍵。企業償債能力分析是企業財務分析的重要組成部分。
流動比率
流動比率，表示每1元流動負債有多少流動資產作為償還的保證。它反映公司流動資產對流動負債的保障程度。
公式：流動比率=流動資產合計÷流動負債合計
一般情況下，該指標越大，表明公司短期償債能力強。通常，該指標在200%左右較好。98年，滬深兩市該指標平均值為200.20%。在運用該指標分析公司短期償債能力時，還應結合存貨的規模大小，周轉速度、變現能力和變現價值等指標進行綜合分析。如果某一公司雖然流動比率很高，但其存貨規模大，周轉速度慢，有可能造成存貨變現能力弱，變現價值低，那麼，該公司的實際短期償債能力就要比指標反映的弱。
速動比率
速動比率表示每1元流動負債有多少速動資產作為償還的保證，進一步反映流動負債的保障程度。
公式：速動比率=(流動資產合計－存貨凈額)÷流動負債合計
一般情況下，該指標越大，表明公司短期償債能力越強，通常該指標在100%左右較好。98年滬深兩市該指標平均值為153.54%。
在運用該指標分析公司短期償債能力時，應結合應收帳款的規模、周轉速度和其他應收款的規模，以及它們的變現能力進行綜合分析。如果某公司速動比率雖然很高，但應收帳款周轉速度慢，且它與其他應收款的規模大，變現能力差，那麼該公司較為真實的短期償債能力要比該指標反映的差。
由於預付帳款、待攤費用、其他流動資產等指標的變現能力差或無法變現，所以，如果這些指標規模過大，那麼在運用流動比率和速動比率分析公司短期償債能力時，還應扣除這些項目的影響。
利息支付倍數
利息支付倍數，表示息稅前收益對利息費用的倍數，反映公司負債經營的財務風險程度。
公式：利息支付倍數=(利潤總額+財務費用)÷財務費用
一般情況下，該指標值越大，表明公司償付借款利息的能力越強，負債經營的財務風險就小。98年滬深兩市該指標平均值為36.57%。由於財務費用包括利息收支、匯兌損益、手續費等項目，且還存在資本化利息，所以在運用該指標分析利息償付能力時，最好將財務費用調整為真實的利息凈支出，這樣反映公司的償付利息能力最准確。

6. 保險公司如何管理公司的償付能力,用那些統計指標來描述和分析保險公司的償付能力

1.管理償付能力，這個問題你提的很大，這個事情是各保險公司高層日常必需解決的重要問題之一。
需要關注的總體因素是兩點：1）公司實際資本；2）公司最低資本
實際資本=公司資本-債務，顯然這個越大越好
最低資本=保險公司為了能承擔，它已經吸收的各種風險必須准備的資本。
打個比方，一個人最多能扛200斤大米，那麼這個200就是他實際能力。現在給他一袋100斤大米，那麼他很輕松就能扛起來。他償付能力就是200除以100=200%。
所以怎麼管理償付能力，就是怎麼讓自己強壯，能扛更多大米的問題。
在保險公司實際工作中，大體就是提高投資回報率，減少公司負債，減少公司吸收的風險從而降低最低成本，使實際資本和最低資本達到合理的平衡。
2.描述償付能力
我上面提高了3個概念1）實際資本；2）最低資本；3）償付率（償付能力充足率=實際資本/最低資本）
此外還涉及到投資回報率，負債率，風險評估等許多因素。

7. 償付能力是什麼意思

償付能力(Solvency)
1.是指保險人履行賠償或給付責任的能力.保險人應具有與其業務規模相適應的最低償付能力，對償付能力的監管也是國家隊保險市場監督管理的核心內容。
2.指保險機構履行賠償或給付責任的能力，也是保險機構資金力量與自身所承擔的危險賠償責任的比較。保險機構是經營風險的企業，必須隨時准備應付應付各種災害事故的發生，這就必須要求擁有足夠的資金積累和起碼的償付能力。這不僅是保護被保險人利益的需求，也是保險企業自身穩定經營的需要。因此各國政府把保險企業的償付能力均作為監管的主要目標。我國《保險法》規定："保險公司應當具有與其業務規模相適應的最低償付能力。保險公司的實際資產減去實際負債的差額不得低於金融監督管理部門規定的數額，低於規定數額的，應當增加資本金，補足差額。"
償付能力充足率
償付能力是保險公司償還債務的能力。保險公司應當具有與其風險和業務規模相適應的資本，確保償付能力充足率不低於100%。
償付能力充足率=保險公司的實際資本/最低資本
保險公司的實際資本，是指認可資產與認可負債的差額。
保險公司的最低資本，是指根據監管機構的要求，保險公司為吸收資產風險、承保風險等有關風險對償付能力的不利影響而應當具有的資本數額。
【拓展資料】
一、保險償付能力是什麼
保險償付能力顧名思義就是衡量保險公司理賠能力的指標。
具體來說，是指保險公司的資金用來支付所有到期債務和承擔未來責任的能力，尤其是指在發生超出正常年景的賠償或給付時的經濟能力。
我們在測評保險公司時經常說的償付能力充足率，其實就是指的這一指標。
那麼有哪些因素會影響保險償付能力呢？
償付能力最直接的體現就是有多少錢可以償付保險金，要分析它的影響因素，其實只要分析，哪些因素會影響保險公司的資金留存即可。
保險公司一般都是一家「綜合」性公司，並不是只有保險業務，其收入來源可能還有投資等。
二、投保需要看保險償付能力嗎？
上面我們介紹了保險償付能力的定義以及影響因素，那麼我們投保時一定要看承保公司的償付能力嗎？
目前我國的保險公司都在銀保監會的監管之下，如果償付能力和風險評級不達標可能被接管。
因此，一般可以銷售產品的公司，償付能力都是不需要質疑的。
而除了保險償付能力，大家在投保時應該更加註意產品的保障內容，一定要結合自己的需求，在預算允許前提下，科學投保。
而且也要看保險產品的免責條款，因為免責條款是保險公司不承擔理賠責任的約定，弄清楚條款對於後續理賠有益處，避免出險時才被告知「不賠」的尷尬局面出現。

8. 如何確定擔保公司的償付能力

可以通過財務指標分析其財務杠桿
清償能力的指標有：流動比率；速動比率；資產負債率；利息支付倍數；長期負債比率倍數；股東權益固定產比率；股東權益比率。從股東的角度看，由於企業通過舉債籌措的資金與股東提供的資金在經營中發揮同樣的作用，所以，股東所關心的是全部資本利潤率是否超過借入款項的利率，即借入資本的代價。在企業所得的全部資本利潤率超過因借款而支付的利息率時，股東所得到的利潤就會加大。如果相反，運用全部資本所得的利潤率低於借款利息率，則對股東不利，因為借入資本的多餘的利息要用股東所得的利潤份額來彌補。因此，在全部資本利潤率高於借款利息率時，負債比例越大越好，否則反之。企業股東常常採用舉債經營的方式，以有限的資本、付出有限的代價而取得對企業的控制權，並且可以得到舉債經營的杠桿利益。在財務分析中也因此被人們稱為財務杠桿。

9. 反映企業償債能力的指標有哪些

反映短期償債能力的指標有：
1、 營運資本，即流動資產超過流動負債的部分。
2、 流動比率，即流動資產與流動負債之比。
3、速動比率，即變現能力較強的速動資產與流動負債之比。④現金比率，即現金和可上市證券之和與流動負債之比。
拓展資料
①公司的償付能力是指股份公司在正常商業周期內用現有資產償還債務的能力。它通常用資產負債表和損益表中相關項目之間的比例關系來表示。企業的負債分為流動負債和長期負債，因此企業的償付能力也分為短期償付能力和長期償付能力。
反映長期償債能力的指標有兩類，一類是通過分析損益表而得出的指標，如利息賺取倍數，即舉債所獲收益是應付債務利息的多少倍，倍數越多，償債能力越強。另一類是通過分析資產負債表而得出的指標。如債務比率，即是負債總額除以資產總額的結果，也稱為債務資產比率，它反映了在總資產中債務所佔的比重，有利於投資者在企業清算時衡量該企業保護債權人利益的程度。
②流動比率
其中：流動資產包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、其他應收款、存貨等。
流動負債包括短期借款、應付票據、應付賬款、其他應付款、應付利息、應付股利、應付稅費、應付職工薪酬
③速動比率也稱為酸性測試比率，是指速動資產與流動負債的比值
速動資產=貨幣資金+短期投資+應收票據+其他應收款
④現金比率
是指企業現金類資產與流動負債的比值。其中現金類資產包括企業持有的所有貨幣資金和持有的易於變現的有價證券，如可隨之出售的短期有價證券、可貼現和轉讓的票據。
現金比率=_ㄏ紙+短期有價證券）/流動負債
現金比率是評價公司短期償債能力強弱最可信的指標，主要作用在於評價公司最壞情況下的短期償債能力。現金比率越高，公司短期償債能力越強。