銀行信貸分析方法

❶ 信貸風險審查要點

信貸風險是我國商業銀行的主要風險,目前我國商業銀行的信貸風險管理水平偏低,傳統的信貸風險管理缺乏主動性的理念,信貸風險管理缺乏系統性,導致我國商業銀行信貸資產質量普遍較差。接下來請欣賞我給大家網路收集整理的信貸風險審查要點。

信貸風險審查要點

銀行所說的"貸款三查制度":即貸前調查、貸時審查、貸後檢查

所謂貸前調查就是在發放貸款前對借款的收入情況、還款來源、擔保等情況進行系統的調查;

貸時審查就是在發放貸款時，經過貸款調查人員進行詳細的貸前調查後向審核部門提供借款人申請借款的相關資料及調查報告等文件，再由貸款審查人員進行嚴格的審查;

貸後檢查就是在發放貸款後定期對借款人進行跟蹤調查，以確保貸款的安全。

信貸風險的存在問題

商業銀行信貸管理，從廣義上理解包括:制定和實施信貸政策，建立和健全內部授權授信制度，制定、貫徹和執行信貸操作程序，以及建立信貸風險監測和控制機制等諸多相互協調、制約的制度系統及其對制度執行效果的監督系統。狹義上的商業銀行信貸管理僅指貸款發放前的調查工作、貸款存續期間的管理工作以及貸款出現風險後的監督、控制和處理工作。本文採納狹義的商業銀行信貸管理概念，在分析當前商業銀行信貸管理中存在的問題的基礎上，試圖提出解決這一問題的基本思路和實際操作對策。

當前商業銀行信貸管理工作中存在的主要問題表現在以下幾個方面:

一、基礎管理工作薄弱，信貸檔案資料漏缺嚴重。主要表現為借款人和保證人的財務資料、貸款抵押憑證、貸後檢查報告、催收通知書等資料的漏缺。信貸檔案是銀行發放、管理、收回貸款這一完整過程的記錄，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不僅對貸款的風險分析造成困難，也構成了依法收貸的障礙。

二、沒有嚴格執行貸款審貸分離制度。主要表現為:審貸分離機構設置遲緩;審貸分離機構流於形式，如信貸人員常常在貸款審批前已填好貸款合同、借據等法律文件和放款憑證，出現合同簽訂日期和貸款借據日期早於貸款審批日期，貸款金額和期限與審批金額和期限不同等現象。

三、貸款"三查"制度不落實。主要表現為:一是貸前調查流於形式;二是貸中審查報送不嚴;三是貸後檢查對貸款人貸款使用情況跟蹤表面化，忽視對借款人貸後資信情況、抵押物、質押物的變化情況以及保證人經營情況和或有負債的變化進行跟蹤調查。

四、貸款經辦人員法律知識薄弱，法律意識不強，貸款失去法律保護。主要有以下幾方面的問題:⑴保證人主體資格不符合法律規定的要求;⑵一些商業銀行未對抵押物、質押物的合法性、有效性進行認真審查;⑶按照《擔保法》規定必須辦理抵押登記的，未按法律規定辦理抵押登記，造成抵押行為無效;⑷變更主合同主要條款、延長主債務履行期限或者加重主債務人債務數額，未徵得保證人書面同意，致使保證合同無效或部分無效;⑸不能充分運用法律有關訴訟時效中斷或中止的規定，維護銀行的依法收貸權。

五、內部監督機制不健全，信貸管理制度存在漏洞，忽視對管理者的管理。主要表現在:⑴一些基層行長權力過大，監督約束機制沒有真正起到作用，造成一些基層行長亂批貸款、亂投資、亂擔保等;⑵貸款責任無法落實，最終導致無人負責，不了了之;⑶行長經營目標考核辦法不科學，助長了行長經營上的短期行為，為了完成指標任務，不得不採取違規的做法。

六、違規賬外經營嚴重。違規賬外經營是商業銀行信貸管理中的一個重要問 題。其違規經營主要採取私設賬外賬、亂用科目、調整賬表和繞規模貸款等形式，並主要投向房地產公司或其他高風險收益領域。由於賬外經營是在隱蔽情況下進行的，這部分資產沒有處於有效的監督之下，甚至參與了違法犯罪活動，因而這部分信貸資產處於巨大的風險之中。造成違規賬外經營的主要原因包括:⑴前幾年規章制度不健全，下放基層行權力過大，加之地方經濟發展過熱，資金需求與規模控制矛盾突出，導致了一些基層行經營行為出現嚴重偏差，違規經營逐步擴大;⑵個別行領導受個人或小團體利益驅動，無視國家金融法規，置國家三令五申於不顧，存在僥幸心理，隱瞞不報，結果漏洞越來越大;⑶部分行經營管理混亂，內部控制不嚴，監督機制形同虛設。

從根本上看，造成上述問題的根本原因在於:信貸管理機制不健全。健全的信貸管理機制包括三個方面:制度、機構以及激勵和約束系統。信貸管理制度主要包括授權授信規定、信貸工作程序、信貸工作每一程序的內容和目標。信貸管理機構主要解決信貸工作中的權力分工，從機構這個角度確保信貸工作中的權力受到其他部門的制約，分清信貸工作部門的職責，保證信貸工作中的每一項權力都受到相應的監督和制約。激勵和約束系統致力於發揮每一位信貸工作人員的主觀能動性，同時，通過明確信貸工作人員的職責分工，加大對信貸工作人員的紀律約束，保證信貸工作人員的整體素質。

信貸風險的應對對策

一、修訂、完善各項信貸管理制度，保證各項制度之間的協調、配合和制約，確保各項信貸管理制度的貫徹落實。首先，從制度上完善信貸檔案管理。盡快制定、實施《信貸檔案管理實施辦法》，就信貸檔案的收集、交接、檢查進行明文規定，指派專人負責，並定期檢查、考核執行情況。對企業財務資料虛假問題，可以考慮建立"四相符審核"和"財務報表審計失實責任賠償制度"。具體來說，就是:一方面銀行本身對借款企業的總賬、明細賬、原始憑證和重要實物進行核對，做到"四相符";另一方面可與會計師事務所簽訂合同，委託事務所對銀行貸款申請人的財務報表進行審計，並出具審計報告，作為銀行審批貸款的依據，並同時在合同中規定，如因其報告不實而致使貸款損失，注冊會計師本人及其所在事務所負責全額賠償銀行因此而受到的損失。

其次，進一步完善以貸款風險管理為核心的授權授信、審貸分離、分級審批、集體審批、貸款"三查"等風險控制制度。包括:在辦理信貸業務時嚴格按照業務流程、崗位許可權以及行使許可權的條件進行運作，加強不同崗位、部門之間的相互監督、制約作用，實行對業務全過程的風險控制，杜絕各種違規行為的發生;制定貸前調查、貸中審查及貸後檢查的辦法和實施細則，規定應該包括的內容、調查方式、核實手段等，以避免流於形式。同時，建立健全崗位責任制，將信貸管理責任落實到每一個部門、每一個崗位和每一個人，嚴格考核，防止有法不依現象的發生。

二、建立健全信貸專門管理機構，防止信貸權力的過分集中，實行信貸決策民主化、科學化。首先要真正落實審貸分離制度，盡快將貸款的審查和批准權分別落實到不同的職能部門，明確貸款審查部門的工作范圍、工作職責和工作目標，規范貸款審批部門的工作制度、審批內容、審批許可權、審批程序和審批責任。

其次，對大額貸款和疑難問題貸款，應建立專門的貸款管理委員會，具體負責貸款審批決策問題。該委員會可以是一個非常設的機構，但應當由行政領導和業務專家組成，業務專家負責提供貸款申請人的基本信息、貸款風險分析報告及專家意見，貸款審批實行民主決策。

第三，將貸款風險評估具體落實到一個獨立於信貸業務部門的職能部門。貸款風險定期評估是監測貸款風險度的一項具體工作，需要獨立、科學、客觀地對每一筆貸款生命周期中的風險狀況作出量化評估，達到一定風險水平的貸款，就需要有關部門採取有效措施化解、轉移風險。因此，為了保證貸款風險評估的客觀性、科學性、時效性，這項工作需要一個獨立於信貸業務部門的其他部門來獨立完成。設立專門的信貸管理機構是為了防範信貸權力的過分集中，利用機構的相對獨立性在信貸權力分配中建立起一道"防火牆"。但為了保證信息的流動性，保證各個部門都能充分佔有、共享收集到的借款人的資信信息，還應該建立信息在有關部門流動的制度，防止劃地為牢、公共信息被一個部門私自佔有的情況發生。

三、建立借款人信用信息共享制度。上述兩項措施旨在解決商業銀行單個分支機構的信貸管理問題，但是由於單個分支機構的業務領域僅限於某一地區，不可能全面掌握現有借款人，特別是未來借款人的資信情況。因此，商業銀行還應該在其系統內建立借款人信用信息系統，讓其所有的信貸業務部門全面掌握借款人的資信狀況、地方經濟運行狀況、國民經濟運行狀況、中央政府和地方政府的宏觀或微觀經濟政策。借款人信用系統可以收集有錢不還、無力償還到期債務或者企業運行狀況較差、貸款風險度過高的借款人的信息，通過在系統內交流"不良借款人黑名單"的形式，禁止其分支機構向不良借款人發放新的貸款，並採取有效措施及時收回舊貸款。

❷ 簡述我國商業銀行5c貸款信用分析的主要內容

1、品質(Character)：指顧客或客戶努力履行其償債義務的可能性，是評估顧客信用品質的首要指標，品質是應收賬款的回收速度和回收數額的決定因素。

因為每一筆信用交易都隱含了客戶對公司的付款承諾，如果客戶沒有付款的誠意，則該應收帳款的風險勢必加大。品質直接決定了應收賬款的回收速度和回收數額，因而一般認為品行是信用評估最為重要的因素。

2、能力(Capacity)：指顧客或客戶的償債能力，即其流動資產的數量和質量以及與流動負債的比例，其判斷依據通常是客戶的償債記錄、經營手段以及對客戶工廠和公司經營方式所做的實際調查。

3、資本(Capital)：指顧客或客戶的財務實力和財務狀況，表明顧客可能償還債務的背景，如負債比率、流動比率、速動比率、有形資產凈值等財務指標等。

4、抵押(Collateral)：指顧客或客戶拒付款項或無力支付款項時能被用做抵押的資產，一旦收不到這些顧客的款項，便以抵押品抵補，這對於首次交易或信用狀況有爭議的顧客或客戶尤為重要。

5、條件(Condition)：指可能影響顧客或客戶付款能力的經濟環境，如顧客或客戶在困難時期的付款歷史、顧客或客戶在經濟不景氣情況下的付款可能。

(2)銀行信貸分析方法擴展閱讀

5C要素分析法是一種分析方法。包括借款人品德、經營能力、資本、資產抵押、經濟環境五個方面。

這種方法主要分析以下五個方面信用要素：

1、借款人品德(Character)。要求借款人必須誠實可信，善於經營。通常要根據過去記錄結合現狀調查來進行分析，包括企業經營者的年齡、文化、技術結構、遵紀守法情況，開拓進取及領導能力，有無獲得榮譽獎勵或紀律處分，團結協作精神及組織管理能力。

2、經營能力(Capacity)。要分析借款企業的生產經營能力及獲利情況，管理制度是否健全，管理手段是否先進，產品生產銷售是否正常，在市場上有無競爭力，經營規模和經營實力是否逐年增長，財務狀況是否穩健。

3、資本(Capital)。企業資本往往是衡量企業財力和貸款金額大小的決定因素，企業資本雄厚，說明企業具有強大的物質基礎和抗風險能力。因此，信用分析必須調查了解企業資本規模和負債比率，反映企業資產或資本對於負債的保障程度。

4、資產抵押(Collateral)。資產可以用作貸款擔保和抵押品，有時申請貸款也可由其他企業擔保。有了擔保抵押，信貸資產就有了安全保障。信用分析必須分析擔保抵押手續是否齊備。抵押品的估值和出售有無問題，擔保人的信譽是否可靠。

5、經濟環境(Condition)。經濟環境對企業發展前途具有一定影響，也是影響企業信用的一項重要的外部因素。信用分析必須對企業的經濟環境，包括企業發展前景、行業發展趨勢、市場需求變化等進行分析，預測其對企業經營效益的影響

❸ 商業銀行信貸分析主要採用財務分析和非財務分析對嗎

對
下列關於商業銀行進行信貸分析的說法中，錯誤的是（答案：D）。
A．銀行信貸分析主要採用財務分析和非財務分析兩種方法
B．財務分析偏重於定量分析
C．非財務分析偏重於定性分析
D．財務分析主要包括宏觀分析、行業分析、經營分析、管理層分析等

❹ 銀行信貸人員如何分析應收賬款

銀行信貸人員分析應收賬款的方法：
1.
可以通過賬齡分析，賬齡分為2個月以內，2-3個月，3-5個月，5-8個月，8各月以上。
然後是每個公司應收賬款的期初余額，本月發生額，本月收回額和本月余額數據，按最後發生的日期算賬齡，可以試用EXCELL表格計算，如果有時間就把各月余額表都弄出來，下次再添加新的，以後就好弄了，記住客戶順序千萬別弄亂了就行。
2.
也可以分析周轉天數。
應收賬款周轉天數的計算公式：
應收賬款周轉天數＝360/應收賬款周轉率＝平均應收賬款×360天/銷售收入。
應收賬款周轉率=（賒銷凈額/應收賬款平均余額）=（銷售收入-現銷收入-銷售退回、折讓、折扣/(期初應收賬款余額+期末應收賬款余額）/2。

❺ 金融專業知識有哪些

1、商業銀行向客戶直接提供資金支持，這屬於商業銀行的授信業務。

2、單位通知存款是指單位類客戶在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知銀行，並約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。

3、銀團貸款主要成員中，牽頭行負責接受借款人的委託、策劃組織銀團並安排貸款分銷。

4、同業拆借是銀行及其他金融機構之間進行短期的資金借貸，借入資金稱為拆入，貸出資金稱為拆出，同業拆借的利率隨資金供求的變化而變化

5、我國開放式基金的銷售渠道有基金公司直銷、銀行及證券公司代銷、專業銷售經紀公司代銷。

6、監管部門進行現場檢查時，規范的現場檢查包括檢查准備、檢查實施、檢查報告、檢查處理、檢查檔案整理等五個階段。

7、我國規定計入附屬資本的長期次級債務不得超過核心資本的50%、

8、我國的中央銀行利率有再貸款利率、超額存款准備金利率、再貼現利率。

9、結匯是指客戶把持有的外幣儲蓄存款、外幣現鈔按銀行對外公布的現匯、現鈔買入價賣給銀行，由銀行兌付相應的人民幣。

10、公司成立日期是指公司營業執照簽發日期。

11、無效合同的法律效力為自訂立時無效。

12、產品購買者要從購買行為中獲得利益，也要自己承擔決策風險，這是買者自負的含義。

13、某非政府的民間金融組織確定的利率屬於公定利率。

14、中國人民銀行的職能包括：制定和執行貨幣政策、防範和化解金融風險、維護金融穩定

15、貨幣資金融通屬於金融市場最主要、最基本的功能。

16、銀行中間業務的特徵主要有不運用或不直接運用銀行的自有資金;不承擔或不直接承擔風險;以收取服務費(手續費、管理費)、賺取價差的方式獲得收益

17、我國《商業銀行法》規定，商業銀行的資本充足率不得低於8%。

18、我國《商業銀行法》規定，貸款/存款比率不得超過75%。

19、對同一借款客戶的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過10%。

20、子女作為所購房屋的所有權人，非所有權人的父母也可以作為共同借款人向銀行申請的貸款，稱為接力貸款。

21、商業銀行在貸款發放至回收期間，由於發放和管理貸款方面的操作技術性失誤等原因而形成的貸款風險，稱作操作性風險。

22、我國商業銀行、企業集團財務公司發行的債券被稱為金融債。

23、商業銀行的信貸業務不應集中於同一業務、同一性質甚至同一國家的借款者，而應是多方面開展，這是基於風險分散的風險管理策略。

24、保證是指由第三人與債權人約定，當債務人不履行或無法履行債務時，其按照約定履行債務或承擔責任的行為。

25、商業銀行內部控制的有效原則是指內部控制應當具有高度的權威，任何人不得擁有不受內部控制約束的權力。

26、我國負責指導、部署金融業反洗錢工作，負責反洗錢資金監測的金融機構是中國人民銀行。

27、由出票人簽發，委託付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據是匯票。

28、持有期收益率的計算公式：(出售價格-購買價格+利息)/購買價格×100%。

29、商業銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，一項資產的期限越長，其收益率一般越高，而其流動性和安全性則越低，效益性是安全性和流動性的最終目標和重要保證。

30、銀行信貸分析主要採用財務分析和非財務分析兩種方法，其中財務分析偏重於定量分析，非財務分析偏重於定性分析

31、對於銀行業金融機構重組失敗的，國務院銀行業監督管理機構可以決定終止重組，由人民法院按照法律規定的程序依法宣告破產。

32、銀行行長是承擔具體風險的最終負責人。

33、《中國人民銀行法》對我國貨幣政策目標的規定是保持貨幣幣值穩定並以此促進經濟增長。

34、判斷洗錢行為的直觀標準是交易目的。

35、外資銀行營業性機構包括外商獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行。

36、中小商業銀行包括股份制商業銀行和城市商業銀行

37、GDP是指在一國領土范圍內，本國居民和外國居民在一定時期內所生產的、以市場價格表示的產品和勞務總值

38、通貨膨脹是指一般物價水平在一段時間內持續、普遍地上漲

39、商業銀行通常採取資本金來應對非預期損失。

40、銀行業從業人員必須遵循的基本准則有：誠實信用、守法合規、專業勝任、保護商業秘密與客戶隱私

41、我國《商業銀行法》規定，商業銀行的經營原則包括：安全性、流動性、效益性。

42、內部控制是商業銀行為實現經營目標，通過制定和實施一系列的制度、程序和方法，對風險進行事前防範、事中控制、事後監督和糾正的動態過程和機制。

43、人民法院、稅務機關、海關可以對單位存款提出扣劃

44、內部控制的構成要素主要包括：控制環境、風險識別與評估、信息交流與反饋、監督評價與糾正

45、當事人以建築物和其他土地附著物、建設用地使用權、土地承包經營權財產抵押的，應當辦理抵押物登記，抵押合同自登記之日起生效。

❻ 」商業銀行信貸風險評價方法的比較分析」怎麼寫

現列舉商業銀行信貸風險評價方法有哪些，然後具體對每個方法進行描述和分析，最後進行相同點和不同點的分析。最好使用表格形式進行對照。對於商業銀行信貸風險評價方法其中的各類公式應當著重分析其利弊和適用情況。

有關資料可以到國家圖書館去找。有很多的。

❼ 商業銀行信貸風險管理的主要方法有哪些

通常來講，信貸風險主要包括信用風險，市場風險和操作風險。通俗的說，就是借款人會不會是詐騙分子，純屬來騙錢，或者說是不是存在借錢不還的風險。關於如何控制風險，一般來說主要從三個方面來著手，一是放款前的背景調查，主要查看借款人的資料是否真實和還款能力等等；二是放款後的跟蹤，主要查看借款人是不是按照借款時的說明用錢的；三是催收，主要是發現借款人存在跑路或者拖欠的情況時。不過對於傳統的信貸企業來講，目前越來越多的開展線上業務，僅憑傳統的風控手段來控制風險卻存在諸多不足，比如審核和放款的效率。

❽ 信貸風險的分析有哪些

信用貸的風險分析首先是借款人資質，還款能力，還款意願等方面，這些都是銀行風控必須要做的審查，尤其是無抵押物的信用貸，這就是為啥目前的優質信用貸主要鎖定體制內單位的員工，另外就是喜歡組織團辦，團體辦理不容易出現違約。

❾ 信貸風險怎麼評估

貸前風險管理是銀行業務的核心。目前,我國商業銀行不良資產的比例普遍偏高,信貸風險是我國商業銀行面臨的主要金融風險。接下來請欣賞我給大家網路收集整理的信貸風險怎麼評估。

信貸風險評估的方法

一、我國商業銀行信貸資產現狀

信貸資產主要是各類貸款，銀行不良信貸資產就是銀行投放信貸後形成的信貸資產中不符合安全性、流動性和盈利性的原則，處於逾期、呆滯、呆帳(或按五類分類法為次級、可疑、損失類貸款)狀態而使銀行資產風險加大，並面臨資本損失的那部分貸款。從本質上說，不良信貸資產就是現實或潛在的不能保證貸放出的資金本息安全回收的信貸資產。

從總體來看，我國國有商業銀行信貸資產質量成“三高、三差”特點：一是不良資產比率高，信貸資產質量。國有獨資商業銀行剝離近1.4萬億不良資產後，不良貸款率下降了近10個百分點。截止2001年1月底，按“一逾兩呆”口徑計算，不良貸款率仍高達25.37%。按五級分類不良率更高，遠高於10%的國家警戒線和人民銀行15%的監管標准。同時，不良貸款結構形式嚴峻，呆滯貸款比例最高。據有關部門估計，不良貸款實際形成損失的約佔全部不良貸款的7%以上。雙呆貸款占不良貸款的80%以上，可疑類與損失類約佔全部不良貸款的70%以上。二是信貸資產長期佔用率高，信貸資產流動性差。貸款大量投放於固定資產貸款、房地產開發貸款、住房抵押貸款等長期貸款;大量的貸款被企業作為資本金使用，大部分流動資金貸款被企業長期佔用，轉化為鋪底流動資金，部分承兌匯票因到期無法兌付形成墊款被迫轉貸。三是信貸資金籌資成本高，盈利能力差。雖然近年銀行綜合付息率有所降低，但經過幾次降息，存貸款利差不斷縮小，資金收益率實際下降。

二、我國商業銀行信貸風險成因分析

我國商業銀行信貸風險高，以至大量不良資產存在的原因是多方面的，既有銀行體系本身的內在原因，又有歷史和體制的原因;既有社會信用機制的原因，又有銀行運作和企業經營方面的原因;既有國內環境的原因，又有國際大環境的原因。

(一)外部因素

1、 政府的行政干預使銀行信貸風險不斷累積

在專業銀行時期，國有銀行作為國民經濟宏觀調控的工具，不以盈利為目的，根據計劃發放貸款，以支持國企改革和地方經濟發展為目標。隨著商業銀行法的出台，政府幹預銀行信貸工作有所好轉，但在某些地方或某個時候，這種現象仍比較普遍，政府的干預導致國有商業銀行行為扭曲，使銀行資金的安全性和流動性得不到應有的保障。

2、 國家宏觀經濟結構的調整和國際經濟形勢的變化的影響

在全球經濟一體化的大背景下，為了進一步提升我國的綜合國力，我國從“九五”時期就開始對產業結構進行調整，並且步伐也隨著加入WTO而加快，在這一轉變過程中，必然形成朝陽產業和夕陽產業。一些產業因此而得到迅速發展，而一些產業卻逐步萎縮，關、停、並、轉的結果就使企業喪失償債能力，形成大量的不良貸款，使商業銀行信貸風險不斷積聚。因此對於正處於轉軌的我國來說，政策性風險仍是商業銀行所面臨的重要風險。

另外隨著國際資本流動的加速，信息跨國界的傳播和電子網路技術的應用，全球經濟一體化和國際金融市場相互的影響不斷加強，在促進世界經濟發展的同時，經濟動盪以及金融危機就會在世界范圍內出現聯動、蔓延的趨勢。同國際時，金融市場和國際資本流動規模的不斷膨脹，投機性資金流動增大了發展中國家融入經濟全球化進程中的風險。這也同樣增大了我國商業銀行的信貸風險。

3、 企業經營不善

企業和銀行之間是“一榮俱榮，一損俱損”的關系，根據美國銀行家協會的一項調查表明：超過70—90%的問題貸款是由於企業經營原因導致的。對於國內企業來說，這一點就體現的就更為明顯，尤其是企業管理行為直接關繫到銀行資產的安全，主要表現為：一是企業內部治理結構不完善，內部控制管理弱化，財務管理能力低，間接加大銀行信貸風險;二是管理層不穩定，使銀行與企業的關系時常發生較大變動，直接影響到貸款的償還;三是隨著企業新制度和組織形式的建立，企業利用股權拆分、轉讓、兼並、並購、聯營和重組等方式進行逃避銀行債務。

4、 金融體系不健全和社會信用缺失

不健全的金融體系不但是誘發金融風險的重要因素，而且不利於商業銀行深化改革和運營效率的提高，最終不利於銀行有效防範信貸風險，形成惡性循環。目前最突出的就是利率管制問題。我國目前實行嚴格的利率管制政策，2000年開放了部分外幣存貸利率，人民幣存貸利率仍沒有實現市場化。利率限制加重了我國商業銀行的負擔，使商業銀行無法自由地根據市場利率對資產負債狀況進行調整，無法推出符合市場需要的產品，使資產風險與收益不能合理匹配。

社會信用的缺失對銀行信貸資產構成道德風險，我國的社會信用體系目前還沒有完全培育起來有些企業一致某個地區賴賬思想嚴重，有些企業肆意擠占挪用銀行貸款，企業之間相互大量拖欠形成難以解開的債務鏈，無法回籠資金償還銀行貸款。這些情況對銀行信貸資產構成嚴重的道德風險。

(二)內部因素

1 、經營管理水平不高

隨著商業化改革的穩步推進，國有商業銀行集約化經營意識不斷增強，初步建立了較為完善的信貸管理體制，經營管理水平有所提高。但從風險管理方面來看，仍有很大缺陷，主要是：(1)風險管理定位不準確;(2)缺乏風險預警機制;(3)風險分析工具不科學。

2、管理體制和經營機制不完善

從制度體繫上看，內部風險控制制度，貸款審查制度薄弱，安全性、流動性、盈利性的經營原則難以落實到位。從管理體制上看，組織結構不合理，條塊分割，環節眾多，責權不明確，未能形成齊抓共管的機制;各種風險管理綜合協調程度不高，難以從總體上測量和把握風險狀況;缺乏獨立的風險監控程序，致使管理層，決策層不能及時、全面、准確地掌握信用狀況。從經營機制上看，決策機制不健全，對經營決策缺乏有效的約束;信貸人員的責、權、利不統一，激勵約束機制沒有充分貨幣化，貸款的安全性與個人利益不掛鉤;另外，沒有真正相對獨立的風險管理部門。

3、 員工素質整體水平不高

國有商業銀行未能建立一支專業化的風險管理隊伍，風險管理人員素質不高，更多的滿足於日常報表統計;信貸管理人員知識結構老化，對市場風險，信用風險把握不準，無法適應新形勢下風險管理的要求。

信貸風險的主要風險及對策

一、操作風險

1)操作風險的概念:入市承諾的兌現使得中國金融市場的對外開放度不斷提高，本土商業銀行面臨更加激烈的競爭，這對商業銀行的風險管理提出了更高的要求但基於本土商業銀行產權缺位、內部控制機制缺乏，流程設計失當等因素所造成的操作風險日益凸顯。

根據巴塞爾委員會在協議第段所給的定義，操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。

操作風險依據風險成因又可細分為兩類一類是操作失敗或失誤風險，包括人員風險、流程風險和技術風險等，另一類是操作策略風險，指在應對外部事件或外部環境時，如政治、稅收、監管、政府、社會、市場競爭等，由於採取了不適當的策略而導致損失的風險。前者主要與內部控制效率或管理質量有關，又稱為內部風險後者主要與外部事件有關，又稱為外部事件或外部依存風險。

2)操作風險管理對策及建議

解決操作風險的方法，根據新協議，主要有基本指針、標准法和內部模型法三種，核心是根據不同的風險權重配置資本。但對中國商業銀行來說，由於個人住房信貸操作風險數據收集困難和業務開展時間尚短，基本上無法採用統計法和信息模擬，操作風險的不可預測性在中國尤為突出，因此比較現實的做法是把防範操作風險的重點放在以下四個方面:

一強化流程的管理

1對現有流程進行檢查和梳理，杜絕可能存在的漏洞。中國各商業銀行雖然都設有法規部門和風險管理部門，但沒有具體的操作風險管理部門，更談不上個人住房信貸的操作風險管理部門。在借款合同、借款流程上存在較多的漏洞，如果不及早進行糾正，將嚴重影響到業務的發展。

2對新開發的產品進行認真的分析和市場調研，避免盲目投入、無效投入和高風險投入。個人住房信貸業務的產品更新逐漸加快，各行為了搶占市場份額，在還款方式、擔保方式、辦理方式等很多方面進行了大量創新，但這些創新是否經過了充分的市場調研和嚴格的操作風險審查,值得懷疑。據了解，中國的商業銀行在推出一個新的個人住房信貸產品前，很少進行精確的數據分析和預測，住往根據經驗和領導的主觀判斷，這既是由於資料庫尚未建立，也因為中國商業銀行對市場調研的不重視。應急手段的建立和完善。對檢查出來的漏洞和風險，應通過合理的手段進行規避和改正，盡量避免採用過急的手段和霸王條款進行處理。中國商業銀行在這點上做得還不夠，尤其是對提前還款的處理，銀行在理解到提前還款可能造成的損失後，採用立即加收違約金和限制提前還款的措施，因在借款合同中並無相應規定，造成了社會的強烈反響。

點擊下頁還有更多 >>>信貸風險怎麼評估

❿ 銀行信貸分析主要採用兩種分析方法

資產管理效益分析和償債能力分析