銀行票據貼現計算方法

⑴ 什麼是票據貼現，如何計算貼現額

票據貼現是應收和應付票據的貼現，企業籌措資金的一種方式，企業在應收票據到期之前，將票據背書後上交銀行貼現，銀行將票據的到期價值，扣除按照貼現利率計算的從貼現日至到期日的利息 (貼現折價)後的餘款付與企業，稱為應收票據貼現，貼現額為票據到期額扣除貼現利息後的金
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⑵ 票據貼現利息怎麼計算帶息的票據貼現利息怎麼計算

票據貼現利息的計算分為不帶息票據貼現和帶息票據貼現兩種情況，下面是兩者的計算方式：
(1)不帶息票據貼現：
貼現利息=票據面值×貼現率×貼現期
(2)帶息票據的貼現
貼現利息=票據到期值×貼現率×貼現天數÷360
貼現天數=貼現日到票據到期日實際天數-1
例：2008年3月23日，某企業某銷售商品收到一張面值為10，000元，票面利率為6%，期限為6個月的商業匯票。5月2日，該企業將上述票據到銀行貼現，銀行貼現率為8%，假定在同一票據交換區域。則票據貼現利息計算如下：
票據到期值=10000×(1+6%/2)=10300(元)
該應收票據到期日為9月23日，由其貼現天數應為144天(30+30+31+31+23-1)
票據貼現利息=票據到期值×貼現率×貼現天數/360
=10300×8%×144/360=329.60(元)
拓展資料：
1、票據貼現是應收和應付票據的貼現。企業籌措資金的一種方式。企業在應收票據到期之前，將票據背書後交銀行貼現，銀行將票據的到期價值，扣除按照貼現利率計算的從貼現日至到期日的利息(貼現折價)後的餘款付與企業，稱為應收票據貼現。
2、應收票據貼現利息與貼現實得金額的計算公式為：貼現利息=票據到期價值×貼現率×貼現期實得金額=票據到期價值-貼現利息在出票人向銀行償付已貼現的票據前，貼現應收票據是企業的或有負債。企業開出本身的票據向銀行貼現，銀行將票據面值扣除貼現利息後的余額付與企業，稱為應付票據貼現。應付票據貼現折價和實得款額的計算類似於應收票據貼現。
3、對應付票據貼現折價要設立「應付票據貼現折價」帳戶核算，它是「應付票據」的抵減帳戶。應付票據貼現折價要按期攤配，轉為利息費用。

⑶ 貼現金額的計算公式是什麼

貼現金額的計算公式為: 面值(1 -貼現率)×貼現日)_=貼現額 無息票據的到期日價值(到期日貼現價值)=應收票據的面值 有利息的票據到期日價值(提前貼現)=應收票據面值-貼現利息 應收票據面值×(票據到期日/ 360)×貼現率=貼現率貼現是指收款人將未到期的商業承兌匯票或銀行承兌匯票背書後轉讓給受讓人。
貼現利息一般是指匯票的收款人在匯票到期前為取得匯票付款而向貼現銀行支付的利息。貼現金額是收款人與銀行協商確定的具體預付款金額。
拓展資料
1. 受讓人按票面金額扣除貼現日至票據到期日的利息，支付餘款給持票人。商業匯票到期時，受讓人應當憑匯票向承兌人收取價款。 遠期匯票出票後，持票人在匯票到期前在貼現市場轉讓匯票，受讓人扣除貼現利息後向轉讓人支付匯票款項，或者銀行購買未到期匯票。
2. 貼現有兩種常見的類型:票據貼現和股票價格貼現。例如，票據貼現是將尚未到期的票據兌換成現金。再比如，如果一個人拿著1000元的商業票據去銀行貼現，銀行就不會全額支付1000元。實際支付金額不到1000元，存在折現率問題。
3. 已付貼現金額是指票據金額(即貼現金額)減去應付貼現利息的凈額，即票據持有人貼現後實際獲得的金額。 票據金額是指票據的面值。 貼息是指持票人向銀行申請貼息時，根據票面價值、貼息利率和剩餘到期日支付給銀行的利息;支付金額是指銀行在扣除貼息後支付給持票人的余額。 貼現票據是指已辦理貼現手續的票據。即銀行按貼現率從貼現日到到期日扣除貼現利息，然後將票面余額支付給持票人。銀行辦理貼現後，即成為持票人。
4. 再貼現是指中央銀行向在中國人民銀行有賬戶的銀行業金融機構提供融資支持，購買在中國人民銀行有賬戶的銀行業金融機構持有的貼現但尚未到期的商業票據。商業票據是買受人在法律允許的范圍內，為購買買受人的產品而在約定的期限內償付貨物而未及時付款的債務憑證。在正常情況下，為了確保買方能償還債務到期時，此類債務的證據必須由買方接受存款的銀行，也就是說，存款銀行承諾，如果該法案是應該的，但客戶無力償還債務由於某種原因，該銀行將出資補償。

⑷ 商業匯票貼現額如何計算

商業匯票貼現額分為帶息和不帶息。
計算方法：
1：不帶息計算方法
貼現利息＝貼現金額×貼現天數×日貼現率 日貼現率＝月貼現率÷30
實際付款金額=票面金額-貼現利息
2：帶息計算方法
到期值=票面金額×期限×票面利息/360
貼現利息＝到期值×貼現天數×日貼現率 日貼現率＝月貼現率÷30
實際付款金額=到期值-貼現利息
拓展資料：
承兌匯票分兩種，一種是銀行承兌匯票，是由銀行簽發的匯票，這種票基本上不會領不到錢，因為銀行會保證付款，果真出問題，銀行會找付款方處理，對領款這一方不會有影響，付款方與銀行有信用額度在，銀行也不會拿不到錢的，頂多去法院處理，然後拍賣抵押品而已;如果要擴展來看，不就是LC嗎?
另一種是商業承兌匯票，由付款方開出，這東西有點像支票，只不過票期可以開長一點，還能註明利率等等，例如三個月，持票人可以將此匯票存進銀行，但是，付款方要是沒錢，銀行不會墊的，也就是不見得會拿到款，這就是最大的差別。
商業匯票的貼現：
商業匯票的收款人或被背書人需要資金時，可持到期的承兌匯票填寫貼現憑證，向其開戶銀行申請貼現。貼現憑證一式五聯：
第一聯代申請書，由銀行作貼現付出傳票；
第二聯收入憑證，由銀行作貼現申請人收入傳票；
第三聯收入憑證，由銀行作貼現利息收入傳票；
第四聯收款通知，銀行給貼現申請人的收款通知；
第五聯到期後由會計部門按到期日排列保管，到期日作貼現收入傳票。
貼現的期限一律從其貼現日起至匯票到期日止。實付貼現金額按票面金額扣除貼現日至匯票到期前一日的利息計算。
貼現利率按有關規定執行，貼現利率按現有同檔次信用貸款利率上浮3％執行。貼現利息和實付貼現金額的計算公式如下：
貼現利息＝票面到期值×貼現天數×貼現率
實付貼現金額＝票面到期值－貼現利息
貼現到期，貼現銀行向承兌人收取票款。當商業承兌匯票承兌人的銀行賬戶不足支付時，其開戶銀行除按規定收取罰款之外，還應立即將商業承兌匯票退給貼現銀行，貼現銀行從貼現申請人賬戶內收取票款。

⑸ 貼現金額的計算公式

貼現金額計算公式如下： 票面金額(1-貼現率×貼現日期)_=貼現金額 不帶息票據的到期值(到期貼現值)=應收票據的面值 帶息票據的到期值(提前貼現)=應收票據面值-貼現息 應收票據面值×(票據到期天數/360)×貼現率=貼現息。
拓展資料
1.一般來說，票據貼現可分為三類:貼現、再貼現和再貼現。 貼現:指銀行承兌匯票的持票人為了在匯票到期日之前取得資金，通過支付一定的利息，將匯票權利轉移給銀行的票據行為。它是持有者向銀行借款的一種方式。 再貼現:商業銀行在資金暫時短缺時，將尚未到期的貼現票據交給其他商業銀行或貼現機構貼現，以獲得資金融資。 再貼現:是指中央銀行通過購買商業銀行持有的貼現但未到期的商業票據，向商業銀行提供融資支持的行為。 貼現性質:貼現是銀行的一項資產業務。付款人對銀行負有責任。事實上，銀行與支付人之間存在著間接的貸款關系。
2.貼現率:貼現率在中國人民銀行現行再貼現率的基礎上提高。貼現率為市場價格，由雙方協商確定，但最高不得超過當前貸款利率。 貼現利息的計算:貼現利息是指票據收款人在票據到期前支付給貼現銀行以取得票據付款的利息。其計算方法為:貼現率=現金貼現率×貼現率×貼現期 我國票據市場通過票據的發行承兌、貼現再貼現、再貼現等方式將企業、商業銀行和中央銀行有機地聯系起來，有效地傳遞貨幣政策。
3.按貼息支付方式可分為: 賣方支付利息:指由賣方支付貼現利息的票據貼現行為。當貼現申請人以未到期商業票據向我行申請貼現時，貼現利息由我行直接從擬支付給貼現申請人的貼現金額中一次性扣除。 買受人支付利息:指由買受人支付貼現利息的票據貼現行為。當貼現申請人以未到期商業票據向我行申請貼現時，我行將向買方收取貼現利息，並將貼現票據全額支付給貼現申請人。約定利息支付:即貼現利息由買賣雙方商定，共同支付貼現利息的票據貼現行為。當貼現申請人適用於我們與過度的商業票據貼現銀行，我們的銀行將收取的貼現利息由買方支付，扣除貼現利息由賣方支付的折扣金額，貼現申請人一次，然後支付貼現貼現申請人。

⑹ 銀行承兌匯票貼現是如何計算

一、票據貼現利息的計算分兩種情況：

1、不帶息票據貼現。

貼現利息=票據面值x貼現率x貼現期。

2、帶息票據的貼現。

貼現利息=票據到期值x貼現率x貼現天數/360。

二、貼現天數=貼現日到票據到期日實際天數-1。

三、貼現利息公式，用公式表示即為：

1、貼現利息=貼現金額×貼現天數×日貼現率。

2、日貼現率=月貼現率÷30。

3、實際付款金額=票面金額-貼現利息。

四、年利率折算成日利率時一年天數一般按360天計算，故要除以360。故你的計算應以100000×6.03％×146/360＝2445.77（元）為准。

(6)銀行票據貼現計算方法擴展閱讀：

銀行承兌匯票貼現(非銀行貼現業務經辦機構)具體操作程序：

一、出票銀行在企業當地時：

1、企業准備好匯票原件、蓋好背書章、提供清晰票面復印件、銀行承兌匯票貼現款收款單位名稱、帳戶、開戶銀行、開戶銀行大額支付號。

2、銀行承兌匯票貼現銀行和企業在出票銀行櫃台查詢，約 分鍾查好；

3、銀行承兌匯票貼現銀行即電話通知自己銀行通過大額支付系統劃款 貼現款約 分鍾到帳。

4、企業確認銀行承兌匯票貼現款到帳 即交易完成。

二、出票銀行不在企業當地時：

1、企業提供清晰票面及背書復印件、銀行承兌匯票貼現款收款單位名稱、帳戶、開戶銀行、開戶銀行大額支付號，傳真給貼現業務經辦機構。

2、銀行承兌匯票貼現業務經辦機構發電函或通過大額支付系統向出票銀行查詢，一般在 個工作日內回復。

3、企業准備好匯票原件，蓋好背書章，在鄰近銀行打款，貼現銀行驗證匯票原件，即電話通知自己銀行通過大額支付系統劃款，銀行承兌匯票貼現款約 分鍾到帳。

4、企業確認銀行承兌匯票貼現款到帳，即交易完成。

⑺ 銀行承兌匯票貼現是如何計算

票面金額-貼現利息=提現金額
貼現利息=票面金額*貼現年利率/360*貼現天數
貼現天數=貼現日至票據到期日的天數。