貼現計算方法

Ⅰ 貼息計算公式究竟是怎樣的

貼現利息的計算公式：貼現息=票面金額*貼現年利率*貼現天數/360
其中貼現天數從貼現日算到匯票到期日，按照實際天數計算，算頭不算尾，異地的匯票要加上三天。
例如：收到一張出票日期2010-8-11銀行承兌匯票455421元。匯票到期日2011-2-13。年利率3.65%，2010-8-16日我就想將匯票貼息，請問如何計算需貼多少錢息？
455421*3.65%*181/360=8357.61元
日貼現率=月貼現率÷30 或者 年貼現率÷360
實際付款金額=票面金額-貼現利息
凡是承兌人在異地的，貼現、轉貼現和再貼現的期限以及貼現利息的計算應另加3天的劃款時間。
貼現利息的支付方式：
為確保買方能及時、足額支付貼現利息，應通過買方提供承諾函的方式或簽訂三方協議的方式對貼現利息支付進行明確。
1、買方提供承諾函的方式。由買方將買方付息票據付息承諾函及擬由其付息的商業匯票復印件交給買方開戶行。買方開戶行僅對在承諾函中聲明的商業匯票辦理買方付息。
2、買方、賣方和貼現銀行簽訂《買方付息票據貼現三方協議》的方式。
貼現利息的具體劃付：
對於買方應付的貼現息可以採取三種方式處理：一是將應付的貼現息足額存入買方付息保證金賬戶；二是在貼現日，將已經確定的貼現利息劃付到銀行指定賬戶；三是對應付的貼現息核定授信額度。
在核定授信額度的方式下，買方開戶行按付息承諾函所列明的匯票合計金額，計算買方所應付的貼現息，報行內信貸審批。審批通過後，將付息承諾函原件與承兌匯票復印件交專人保管，以備貼現銀行查詢；審批不能通過，將以上材料退買方。貼現銀行在劃扣貼現息時，如果買方指定賬戶內資金不足，買方開戶行代為支付貼現利息，按逾期貸款核算並管理。
銀行在審查買賣雙方資信狀況及是否存在真實貿易背景，並對商業匯票的真實有效進行審核後，決定能否受理該業務。該業務下的商業匯票可以背書轉讓，辦理轉貼現和再貼現。
通過上述內容閱讀，我們知道貼現利息的計算公式中涉及貼現金額、貼現天數、日貼現率三個數值，小編提醒大家在使用公示計算時，要注意正確代入數值，以防出錯。假如您還有其他法律問題想要了解，不妨登錄找法網免費在線咨詢。

Ⅱ 銀行承兌匯票貼現時貼現利息是怎麼計算的

一、票據貼現利息的計算分兩種情況：

1、不帶息票據貼現。

貼現利息=票據面值x貼現率x貼現期。

2、帶息票據的貼現。

貼現利息=票據到期值x貼現率x貼現天數/360。

二、貼現天數=貼現日到票據到期日實際天數-1。

三、貼現利息公式，用公式表示即為：

1、貼現利息=貼現金額×貼現天數×日貼現率。

2、日貼現率=月貼現率÷30。

3、實際付款金額=票面金額-貼現利息。

四、年利率折算成日利率時一年天數一般按360天計算，故要除以360。故你的計算應以100000×6.03％×146/360＝2445.77（元）為准。

(2)貼現計算方法擴展閱讀：

銀行承兌匯票貼現申請向開戶銀行申請貼現時，應准備完整的貼現資料

一、銀行承兌匯票貼現資格類文件

1、銀行承兌匯票貼現申請人營業執照副本或正本復印件、企業代碼證復印件；

2、銀行承兌匯票貼現經辦人授權申辦委託書；

3、銀行承兌匯票貼現經辦人身份證原件及經辦人、法定代表人身份證復印件、經辦人工作證（或提供介紹信）；

4、銀行承兌匯票貼現申請人貸款卡（原件或復印件）及其密碼。

二、銀行承兌匯票及跟單資料

1、銀行承兌匯票復印件；

2、交易合同原件及復印件；

3、相關的稅務發票原件及復印件

三、銀行承兌匯票貼現申請文件

1、銀行承兌匯票貼現申請書；

2、銀行承兌匯票貼現憑證。

Ⅲ 票據貼現的計算

1、貼現額的計算公式為：

貼現付款額=票據面額×(1-年貼現率×未到期天數÷360天)

貼現期限 = 30 + 31 + 1 - 1 = 61天

其中，4月30天、5月31天、6月1天。

2、貼現息= 40000 * （12% / 360） * 61 = 813.33元

3、貼現額 = 40000 - 813.33 = 39186.67元

4、會計處理：

借：銀行存款39186.67元

借：財務費用813.33元

貸：應收票據40000.00元

(3)貼現計算方法擴展閱讀：

一般而言，票據貼現可以分為三種，分別是貼現、轉貼現和再貼現。

貼現是指客戶（持票人）將沒有到期的票據出賣給貼現銀行，以便提前取得現款。一般工商企業向銀行辦理的票據貼現就屬於這一種；

轉貼現是指銀行以貼現購得的沒有到期的票據向其他商業銀行所作的票據轉讓，轉貼現一般是商業銀行間相互拆借資金的一種方式；

再貼現是指貼現銀行持未到期的已貼現匯票向人民銀行的貼現，通過轉讓匯票取得人民銀行再貸款的行為。再貼現是中央銀行的一種信用業務，是中央銀行為執行貨幣政策而運用的一種貨幣政策工具。

Ⅳ 貼現金額的計算

計算方法：

1、不帶息票據的到期值（到期貼現值）=應收票據的面值

2、帶息票據的到期值（提前貼現）=應收票據面值-提現息

3、提現息=應收票據面值×（票據到期天數/360）×貼現率

4、例：

（1）一張匯票票面價值100萬，出票日期1月1日,3月1日到期。要求計算貼息和貼現凈額。持票人與2月2日到銀行進行貼現，貼現率為12%。

（2）提現息=100×（30/360）×12%=1萬

（3）提現凈值=100-1=99萬

貼現是指遠期匯票經承兌後，匯票持有人在匯票尚未到期前在貼現市場上轉讓，受讓人扣除貼現息後將票款付給出讓人的行為或銀行購買未到期票據的業務。

(4)貼現計算方法擴展閱讀

申請條件

（1）在貼現行開立結算賬戶的企業法人或其他經濟組織；

（2） 與出票人或直接前手之間有真實的商品交易關系；

（3）能夠提供與其直接前手之間的增值稅發票（按規定不能出具增值稅發票的除外）和商品發運單據復印件。

Ⅳ 商業匯票貼現計算

計算方法：
1、
貼現利息
貼現的期限從其貼現之日起至
匯票到期日
止。
實付貼現金額按
票面金額
扣除貼現日至匯票到期前1日的利息計算。
承兌人
在異地的，貼現的期限以及
貼現利息
的計算應另加3天的劃款日期。
2、不帶息
貼現利息=
票面金額
×貼現天數×日
貼現率
日貼現率=月貼現率÷30
貼現金額=
票面金額
-貼現利息
3、帶息
到期值=票面金額×期限×票面利息/360+票面金額
貼現利息=到期值×貼現天數×日貼現率
日貼現率=月貼現率÷30
貼現金額=到期值-貼現利息
商業匯票貼現
，是指
商業匯票
的持票人，將未到期的商業匯票轉讓給銀行或
非銀行金融機構
，銀行或非銀行金融機構按
票面金額
扣除
貼現利息
後，將余額付給持票人的
票據融資
行為。

Ⅵ 銀行承兌匯票貼現是如何計算

一、票據貼現利息的計算分兩種情況：

1、不帶息票據貼現。

貼現利息=票據面值x貼現率x貼現期。

2、帶息票據的貼現。

貼現利息=票據到期值x貼現率x貼現天數/360。

二、貼現天數=貼現日到票據到期日實際天數-1。

三、貼現利息公式，用公式表示即為：

1、貼現利息=貼現金額×貼現天數×日貼現率。

2、日貼現率=月貼現率÷30。

3、實際付款金額=票面金額-貼現利息。

四、年利率折算成日利率時一年天數一般按360天計算，故要除以360。故你的計算應以100000×6.03％×146/360＝2445.77（元）為准。

(6)貼現計算方法擴展閱讀：

銀行承兌匯票貼現(非銀行貼現業務經辦機構)具體操作程序：

一、出票銀行在企業當地時：

1、企業准備好匯票原件、蓋好背書章、提供清晰票面復印件、銀行承兌匯票貼現款收款單位名稱、帳戶、開戶銀行、開戶銀行大額支付號。

2、銀行承兌匯票貼現銀行和企業在出票銀行櫃台查詢，約 分鍾查好；

3、銀行承兌匯票貼現銀行即電話通知自己銀行通過大額支付系統劃款 貼現款約 分鍾到帳。

4、企業確認銀行承兌匯票貼現款到帳 即交易完成。

二、出票銀行不在企業當地時：

1、企業提供清晰票面及背書復印件、銀行承兌匯票貼現款收款單位名稱、帳戶、開戶銀行、開戶銀行大額支付號，傳真給貼現業務經辦機構。

2、銀行承兌匯票貼現業務經辦機構發電函或通過大額支付系統向出票銀行查詢，一般在 個工作日內回復。

3、企業准備好匯票原件，蓋好背書章，在鄰近銀行打款，貼現銀行驗證匯票原件，即電話通知自己銀行通過大額支付系統劃款，銀行承兌匯票貼現款約 分鍾到帳。

4、企業確認銀行承兌匯票貼現款到帳，即交易完成。

Ⅶ 票據貼現的計算公式

公式：

貼現利息=票據到期價值×貼現率×貼現期

實得金額=票據到期價值-貼現利息

註：每30天為一月，不足30天，按一月計算。

本題：

貼現利息=60000x6%x2/12=600元

實得金額=60000-600=59400元。

選B。

(7)貼現計算方法擴展閱讀：

貼現利息的計算公式為：貼現利息=貼現金額×貼現天數×月貼現率/30，或者為貼現利息=貼現金額×貼現天數×年貼現率/360。

在貼現率的計算公式下，實際付款金額=票面金額-貼現利息，貼心利息是指匯票持有人向銀行申請票面金額而付給銀行的利息。

一般而言，票據貼現可以分為三種，分別是貼現、轉貼現和再貼現。

貼現是指客戶（持票人）將沒有到期的票據出賣給貼現銀行，以便提前取得現款。一般工商企業向銀行辦理的票據貼現就屬於這一種；

轉貼現是指銀行以貼現購得的沒有到期的票據向其他商業銀行所作的票據轉讓，轉貼現一般是商業銀行間相互拆借資金的一種方式；

再貼現是指貼現銀行持未到期的已貼現匯票向人民銀行的貼現，通過轉讓匯票取得人民銀行再貸款的行為。再貼現是中央銀行的一種信用業務，是中央銀行為執行貨幣政策而運用的一種貨幣政策工具。

商業匯票的持票人向銀行辦理貼現業務必須具備下列條件：

（一）在銀行開立存款帳戶的企業法人以及其他組織

（二）與出票人或者直接前手具有真實的商業交易關系

（三）提供與其直接前手之間的增值稅發票和商品發運單據復印件。

Ⅷ 貼現利息怎麼計算

貼現利息的計算公式為：貼現利息=貼現金額×貼現天數×月貼現率/30，或者為貼現利息=貼現金額×貼現天數×年貼現率/360。在貼現率的計算公式下，實際付款金額=票面金額-貼現利息，貼心利息是指匯票持有人向銀行申請票面金額而付給銀行的利息。

(8)貼現計算方法擴展閱讀：

申請貼現的條件：

（1）在貼現行開立結算賬戶的企業法人或其他經濟組織；

（2） 與出票人或直接前手之間有真實的商品交易關系；

（3）能夠提供與其直接前手之間的增值稅發票（按規定不能出具增值稅發票的除外）和商品發運單據復印件。

計算方法：

1、不帶息票據的到期值（到期貼現值）=應收票據的面值

2、帶息票據的到期值（提前貼現）=應收票據面值-貼現息

貼現息=應收票據面值×（票據到期天數/360）×貼現率

例：一張匯票票面價值100萬，出票日期2月1日,4月1日到期。要求計算貼息和貼現凈額。持票人於3月2日到銀行進行貼現，貼現率為12%。

貼現息=100×（30/360）×12%=1萬

貼現凈值=100-1=99萬

Ⅸ 商業匯票貼現額如何計算

商業匯票貼現額分為帶息和不帶息。
計算方法：
1：不帶息計算方法
貼現利息＝貼現金額×貼現天數×日貼現率 日貼現率＝月貼現率÷30
實際付款金額=票面金額-貼現利息
2：帶息計算方法
到期值=票面金額×期限×票面利息/360
貼現利息＝到期值×貼現天數×日貼現率 日貼現率＝月貼現率÷30
實際付款金額=到期值-貼現利息
拓展資料：
承兌匯票分兩種，一種是銀行承兌匯票，是由銀行簽發的匯票，這種票基本上不會領不到錢，因為銀行會保證付款，果真出問題，銀行會找付款方處理，對領款這一方不會有影響，付款方與銀行有信用額度在，銀行也不會拿不到錢的，頂多去法院處理，然後拍賣抵押品而已;如果要擴展來看，不就是LC嗎?
另一種是商業承兌匯票，由付款方開出，這東西有點像支票，只不過票期可以開長一點，還能註明利率等等，例如三個月，持票人可以將此匯票存進銀行，但是，付款方要是沒錢，銀行不會墊的，也就是不見得會拿到款，這就是最大的差別。
商業匯票的貼現：
商業匯票的收款人或被背書人需要資金時，可持到期的承兌匯票填寫貼現憑證，向其開戶銀行申請貼現。貼現憑證一式五聯：
第一聯代申請書，由銀行作貼現付出傳票；
第二聯收入憑證，由銀行作貼現申請人收入傳票；
第三聯收入憑證，由銀行作貼現利息收入傳票；
第四聯收款通知，銀行給貼現申請人的收款通知；
第五聯到期後由會計部門按到期日排列保管，到期日作貼現收入傳票。
貼現的期限一律從其貼現日起至匯票到期日止。實付貼現金額按票面金額扣除貼現日至匯票到期前一日的利息計算。
貼現利率按有關規定執行，貼現利率按現有同檔次信用貸款利率上浮3％執行。貼現利息和實付貼現金額的計算公式如下：
貼現利息＝票面到期值×貼現天數×貼現率
實付貼現金額＝票面到期值－貼現利息
貼現到期，貼現銀行向承兌人收取票款。當商業承兌匯票承兌人的銀行賬戶不足支付時，其開戶銀行除按規定收取罰款之外，還應立即將商業承兌匯票退給貼現銀行，貼現銀行從貼現申請人賬戶內收取票款。

Ⅹ 貼現計算公式

貼現計算公式如下：
票面金額(1-貼現率×貼現日期)?=貼現金額；
不帶息票據的到期值(到期貼現值)=應收票據的面值；
帶息票據的到期值(提前貼現)=應收票據面值-貼現息；
應收票據面值×(票據到期天數/360)×貼現率=貼現息。
【拓展資料】
貼現是一個商業術語，指付款人開具並經承兌人承兌的未到期的商業承兌匯票或銀行承兌匯票背書後轉讓給受讓人(持票人)，受讓人(持票人)向銀行等金融機構提出申請將票據變現，銀行等金融機構按票面金額扣去自貼現日至匯票到期日的利息，將剩餘金額支付給持票人(收款人)。商業匯票到期，最終持票人憑票向該匯票的承兌人收取款項。遠期匯票經開具後，匯票持有人在匯票尚未到期前在貼現市場上轉讓，受讓人扣除貼現息後將票款付給出讓人的行為或銀行購買未到期票據的業務。
一般而言，票據貼現可以分為三種，分別是貼現、轉貼現和再貼現。貼現指商業票據的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，貼付一定利息將票據權利轉讓給銀行的票據行為，是持票人向銀行融通資金的一種方式。轉貼現指商業銀行在資金臨時不足時，將已經貼現但仍未到期的票據，交給其他商業銀行或貼現機構給予貼現以取得資金融通。再貼現指中央銀行通過買進商業銀行持有的已貼現但尚未到期的商業匯票，向商業銀行提供融資支持的行為。
貼現是銀行的一項資產業務，匯票的支付人對銀行負債，銀行實際上是與付款人有一種間接貸款關系。在人民銀行現行的再貼現利率的基礎上進行上浮，貼現的利率是市場價格，由雙方協商確定，但最高不能超過現行的貸款利率。貼現利息是匯票的收款人在票據到期前為獲取票款向貼現銀行支付的利息，計算方式是：貼現利息=貼現金額x貼現率x貼現期限。我國的票據市場通過票據的簽發承兌、貼現、轉貼現和再貼現等業務把企業、商業銀行、中央銀行有機地聯系在一起， 從而有效地傳導貨幣政策。